應交增值稅-未交增值稅，在增值稅申報表中，看哪塊？我賬稅一致核查時候，發(fā)現(xiàn)我應交稅費-應交增值稅和稅務局申報表一致，但是未交增值稅咋多出來12.55啊，就是對不上

答： 你好，應交增值稅-未交增值稅，是貸方發(fā)生額還是借方發(fā)生額？

老師應交稅費應交增值稅明細賬如何和納稅申報表的增值稅交稅金額對上？

答： 您好，按照做賬出的數(shù)據(jù)填寫報表就對上。按照做帳出的數(shù)據(jù)填寫報表就對上。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

比如應交稅費-應交增值稅科目金額和增值稅申報的金額相差0.02，這個應該計入那個科目呢？已經(jīng)核對了稅控盤的金額和每一月計入發(fā)票時的稅額，為什么最后應交稅費-應交增值稅的金額和申報增值稅申報表上面的繳納增值稅的金額不一樣啊？

答： 稅費申報期間，應交增值稅金額和增值稅申報表上面的繳納增值稅的金額可能出現(xiàn)出入的情況，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第十五條規(guī)定，企業(yè)應當在新一期計算企業(yè)所得稅稅額時，調(diào)整應納稅額與上一期實際繳納稅額之間的差額，將此差額作為本期的應納稅額。所以，在這種情況下，稅費申報中的應納稅費款項應該計入“應交稅金”的科目中記錄。