永樂雪兒 追問

2023-03-29 22:23

老師，我寫的第二個(gè)分錄需要改成您寫的分錄是吧

家權(quán)老師 解答

2023-03-29 22:24

1計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費(fèi)用-社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金
3.發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
     應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分）
      其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款

永樂雪兒 追問

2023-03-29 22:28

我看有的分錄只寫其他應(yīng)收款～社保，沒有寫（個(gè)人部分），不確定哪個(gè)了

家權(quán)老師 解答

2023-03-29 22:29

都可以的，自己設(shè)置一個(gè)就是了

永樂雪兒 追問

2023-03-29 22:35

好的，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2023-03-29 22:38

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語(yǔ)，切勿回復(fù)！