以斯貼 追問(wèn)

2026-04-08 16:59

那計(jì)提個(gè)繳納增值稅分錄分享下謝謝老師

以斯貼 追問(wèn)

2026-04-08 16:59

那計(jì)提和繳納增值稅分錄分享下謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2026-04-08 17:02

根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是

月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
.計(jì)提附加
應(yīng)交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
                         -教育附加
-地方教育附加
下月交稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
        應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
                         -教育附加
-地方教育附加      
貸：銀行存款

以斯貼 追問(wèn)

2026-04-08 19:05

謝謝老師，您辛苦了

以斯貼 追問(wèn)

2026-04-08 19:08

那銷項(xiàng)稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)余額不是越來(lái)越多了嘛

家權(quán)老師 解答

2026-04-08 19:43

沒(méi)事的，正確計(jì)算和申報(bào)了增值稅就行。不管那個(gè)余額