老師您好，我們是科技型中小企業(yè)，也是家具制造企業(yè)，我今年申報企業(yè)所得稅的時候有報研發(fā)費用，但是研發(fā)費用只填寫了人工費用。然后稅務(wù)局給我打電話說，我們這個行業(yè)沖突，不能是家具制造又是科小，而且我們只有人工費用，沒有其他設(shè)施投入。這種情況有什么風(fēng)險啊？我怕是我企業(yè)所得稅報表報錯了

答： 這種情況可能存在一定的風(fēng)險。 首先，從行業(yè)角度來看，稅務(wù)局可能認(rèn)為家具制造行業(yè)通常不太符合科技型中小企業(yè)的特征。 其次，僅申報研發(fā)費用中的人工費用，而沒有其他設(shè)施投入等，可能被認(rèn)為研發(fā)費用的構(gòu)成不合理，不符合正常的研發(fā)活動情況。 這可能導(dǎo)致稅務(wù)局對您企業(yè)的研發(fā)活動真實性和合理性產(chǎn)生質(zhì)疑，進而進行更深入的稅務(wù)檢查和審核。如果最終認(rèn)定您的申報不符合規(guī)定，可能會要求您補繳稅款、加收滯納金，甚至可能面臨罰款等行政處罰。

我們企業(yè)正在進行企業(yè)所得稅綜合匯算清繳（我們不是制造業(yè)和科技型中小企業(yè)），研發(fā)費用加計扣除比例適用的是前三季度75%和第四季度100%，我們采取的是按實際發(fā)生金額計算（因為我們的第四季度實際發(fā)生金額比按照月份比例多），但是我們會計科目研發(fā)費用下其他相關(guān)費用超過10%了，那我現(xiàn)在這個截圖中第四季度允許加計扣除的研發(fā)費用金額該怎么計算填寫呢？

答： 你好；按照你4季度研發(fā)費用賬上數(shù)據(jù)來計算 ；只是其他費用超過比例的部分； 匯算調(diào)整? ?

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，我們企業(yè)正在進行企業(yè)所得稅綜合匯算清繳（我們不是制造業(yè)和科技型中小企業(yè)），研發(fā)費用加計扣除比例適用的是前三季度75%和第四季度100%，我們采取的是按實際發(fā)生金額計算（因為我們的第四季度實際發(fā)生金額比按照月份比例多），但是我們會計科目研發(fā)費用下其他相關(guān)費用超過10%了，那我現(xiàn)在這個截圖中第四季度允許加計扣除的研發(fā)費用金額該怎么計算填寫呢？

答： 你好；? 那你就按照4季度 100%比例來寫? 哈； 按照這個比例去計算來寫? ?