無敵小魔仙 追問

2024-07-09 08:47

單位繳納員工社保管理費社會保險費1-3月份每個月多寫了14元，間接費社保保險費少寫了14

嬋老師 解答

2024-07-09 08:50

那簡單，只要把間接費和管理費做個調(diào)整分錄即可
借：間接費用 -14
借：管理費用  14

無敵小魔仙 追問

2024-07-09 08:50

老師，我第一季度報表已經(jīng)報了。在第二季度怎么做調(diào)整

嬋老師 解答

2024-07-09 08:51

沒關(guān)系，首先金額就比較小，也不跨年，其次季度報表也不是公示期，所以你正常調(diào)整即可

無敵小魔仙 追問

2024-07-09 08:52

第二季度我是按照正在的做的，想在第二季度做調(diào)整

無敵小魔仙 追問

2024-07-09 08:53

正常調(diào)整第一季度財務(wù)報表？老師我不從電子稅務(wù)局調(diào)整第一季度報表的話還有別的辦法嗎

嬋老師 解答

2024-07-09 08:59

不是，我的意思是你不用調(diào)整報表，就把調(diào)整分錄做在二季度即可，然后相關(guān)調(diào)整體現(xiàn)在二季度報表中，就算是稅務(wù)也沒有問題，本來所得稅就是按照年度匯算清繳，季度屬于申報期間，季度數(shù)據(jù)有問題，年度匯算清繳做調(diào)整都可以的

無敵小魔仙 追問

2024-07-09 09:04

就是我6月份做的時候把間接費+42，管理費-42是嗎

嬋老師 解答

2024-07-09 09:05

是的，就是這個意思