Prudence 追問

2026-04-15 10:03

客戶提議，扣減我方保證金。
我覺得可行。
同時(shí)與供應(yīng)商簽訂協(xié)議，對(duì)方賠給我們，我們沖抵保證金

樸老師 解答

2026-04-15 10:04

可以
您們協(xié)商好就可以

Prudence 追問

2026-04-15 10:16

這樣客戶扣減我方保證金需要什么附件支撐合適？

樸老師 解答

2026-04-15 10:23

原運(yùn)輸服務(wù)合同（約定滯箱費(fèi) / 違約金條款）
雙方簽字的對(duì)賬確認(rèn)單（列明扣款金額、原因）
對(duì)方出具的扣款通知單 / 違約金收據(jù)
保證金扣收銀行回單 / 往來對(duì)賬單
紅字發(fā)票或開票時(shí)直接按凈額開票的依據(jù)
有這些就可以稅前扣除、做賬無風(fēng)險(xiǎn)。

Prudence 追問

2026-04-15 10:23

扣減保證金就不需要開票了吧？因?yàn)槭沁`約導(dǎo)致的。

樸老師 解答

2026-04-15 10:24

對(duì)的
這個(gè)不需要了哦

Prudence 追問

2026-04-15 10:30

因?yàn)榭蛻艉贤忻鞔_違約可抵扣保證金，同時(shí)我方與供應(yīng)商簽訂協(xié)議，進(jìn)行該筆違約金代收代付。

樸老師 解答

2026-04-15 10:32

同學(xué)你好
這個(gè)可以的

Prudence 追問

2026-04-15 10:52

我們不給供應(yīng)商開票的哦。但是供應(yīng)商不愿意。是否還有其他處理方式？

樸老師 解答

2026-04-15 10:52

供應(yīng)商紅沖還不可以嗎

Prudence 追問

2026-04-15 10:57

紅沖什么？紅沖他們開給我們的成本票？這樣的話那對(duì)應(yīng)我們也應(yīng)該給客戶紅沖？

樸老師 解答

2026-04-15 11:04

如果不紅沖那就你們給供應(yīng)商開票那就是你們的收入了
那客戶就應(yīng)該給你開形式發(fā)票了

Prudence 追問

2026-04-15 15:37

可以具體講一下雙方怎么開票，及賬務(wù)如何處理嗎？另外就是代收代付存在風(fēng)險(xiǎn)嗎？

樸老師 解答

2026-04-15 15:45

一、最清晰、可直接落地的開票 + 賬務(wù)（按你業(yè)務(wù)）
1. 你 ? 客戶（違約扣款 -35）
開票方式（推薦）
正常開運(yùn)費(fèi)發(fā)票，把 -35 做成同票折扣行
掏箱費(fèi) 35（6%）
配送費(fèi) 200（9%）
滯箱違約扣款 -35（同稅率 6%）
最終開票金額：200
好處：凈額結(jié)算、不用額外開票、合規(guī)抵扣
你的分錄
確認(rèn)收入（按開票凈額）
借：應(yīng)收賬款 200
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi) — 銷項(xiàng)稅額
客戶直接扣保證金（不用開票）
借：其他應(yīng)付款 — 保證金 35
貸：應(yīng)收賬款 35
2. 你 ? 供應(yīng)商（供應(yīng)商賠你 35）
開票方式
供應(yīng)商給你開運(yùn)費(fèi)發(fā)票時(shí)，同樣加一行負(fù)數(shù)折扣 -35
最終你按凈額付款
供應(yīng)商也不用單獨(dú)開違約金發(fā)票
你的分錄
借：主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費(fèi) — 進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款（凈額）
二、代收代付模式（你想走的）
怎么做
客戶扣你保證金 35
借：其他應(yīng)付款 — 保證金 35
貸：其他應(yīng)付款 — 代收違約金 35
你扣供應(yīng)商 35
借：其他應(yīng)收款 — 供應(yīng)商 35
貸：其他應(yīng)付款 — 代收違約金 35
對(duì)沖平賬
借：其他應(yīng)付款 — 代收違約金 35
貸：其他應(yīng)收款 — 供應(yīng)商 35
風(fēng)險(xiǎn)大嗎？
真實(shí)業(yè)務(wù) + 有協(xié)議 + 不截留資金 + 不開發(fā)票，風(fēng)險(xiǎn)極低
風(fēng)險(xiǎn)只在三種情況：
無合同無依據(jù)，隨便扣款
截留差價(jià)，卻走往來
用代收代付隱瞞收入
你這種上下游違約對(duì)沖，完全合規(guī)。
三、供應(yīng)商非要開票怎么辦？
讓他把違約金作為價(jià)外費(fèi)用并入運(yùn)費(fèi)開票：
稅率同運(yùn)費(fèi)（6% 或 9%）
你可正常抵扣
雙方都合規(guī)，供應(yīng)商也愿意