珍 追問

2024-01-27 17:13

但是，所屬期2月的工資已經(jīng)在2月支付了呀（借管理費(fèi)，貸銀行），3月還要重復(fù)支付2月工資嗎？

嘉老師 解答

2024-01-27 17:14

如果2月工資2月已經(jīng)付了就不需要調(diào)整，3月計(jì)提3月工資就可以

珍 追問

2024-01-27 17:16

那么，3月份要不要發(fā)放工資呢？如果要的話，是發(fā)放3月工資嗎？如果是這樣的話，那就是當(dāng)月工資當(dāng)月計(jì)提了，沒達(dá)到我要的當(dāng)月工資次月發(fā)放的目的呀

嘉老師 解答

2024-01-27 17:17

如果3月工資3月當(dāng)月發(fā)放的話，直接借管理費(fèi)用貸銀行存款就行

珍 追問

2024-01-27 17:23

您沒認(rèn)真看在我上面的疑問，我們實(shí)際上是當(dāng)月工資下月發(fā)放的，但是，我做錯了，做成當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)放了，明白了嗎？

嘉老師 解答

2024-01-27 17:27

如2月工資計(jì)提，3月發(fā)放，你2月做了借：管理費(fèi)用  貸：銀行存款，3月的時(shí)候，你可以這樣調(diào)整，先沖減原來錯誤分錄：借銀行存款貸管理費(fèi)用，然后做正確的2月計(jì)提借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，3月實(shí)際發(fā)放2月工資的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款

珍 追問

2024-01-27 17:44

我都說了，2月已經(jīng)發(fā)放了2月的工資，難道在3月還重復(fù)發(fā)放2月工資嗎？因?yàn)槟阍?月貸銀存了

嘉老師 解答

2024-01-27 17:45

你現(xiàn)在做哪個(gè)月的會計(jì)分錄

珍 追問

2024-01-27 18:00

2月時(shí)發(fā)放工資時(shí)（我當(dāng)時(shí)的分錄是）：
借：管理費(fèi)用100元
貸：銀行存款
但，以上發(fā)放的工資實(shí)際是1月的工資，因?yàn)閷?shí)際是當(dāng)月工資下月才發(fā)放的，是因?yàn)槲易鲥e了。
所以，在3月時(shí)，如何調(diào)整為當(dāng)月工資下月發(fā)放呢？

嘉老師 解答

2024-01-27 18:18

所以我第一次就回答你的問題了。
3月補(bǔ)提2月工資就行了，然后3月發(fā)放了2月工資你就借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款就好了。然后3月正常計(jì)提3月工資就好了

珍 追問

2024-01-27 18:42

3月補(bǔ)提2月工資：
借：管理費(fèi)200
貸：應(yīng)付職工薪酬200

然后，3月發(fā)放2月工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬200
貸：銀行存款200

然后，3月正常計(jì)提3月工資時(shí)：
借：管理費(fèi)300
貸：應(yīng)付職工薪酬300

然后，到了4月，發(fā)放3月工資時(shí)：
借：應(yīng)付工資300
貸：銀行

以上對嗎？

嘉老師 解答

2024-01-27 20:36

對的，沒錯是這么理解的