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2.某企業(yè)是增值稅一般納稅人,適用一般稅率13%,2022年6月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: (1)月初外購(gòu)貨物一批,支付增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額24萬(wàn)元，下旬因管理不善,造成該批貨物一部分發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì),經(jīng)核實(shí)造成1/4損失。 (2)外購(gòu)的動(dòng)力燃料支付的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額20萬(wàn)元，一部分用于應(yīng)稅項(xiàng)目,另一部分用于免稅項(xiàng)目,無(wú)法分開核算。銷售應(yīng)稅貨物取得不含增值稅銷售額700萬(wàn)元，銷售免稅貨物取得銷售額300萬(wàn)元。 (3)單位內(nèi)部職工集體福利領(lǐng)用已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的甲材料一批，材料成本為5萬(wàn)元。 (4)企業(yè)某項(xiàng)免征增值稅項(xiàng)目領(lǐng)用已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅乙材料2000千克，每千克單位成本為0.05萬(wàn)元要求: (1)計(jì)算業(yè)務(wù)(1)可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額; (2)計(jì)算業(yè)務(wù)(2)可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額;(3)計(jì)算業(yè)務(wù)(3)應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額;(4)計(jì)算業(yè)務(wù)(4)應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額;
學(xué)堂用戶m6xeqe
于2023-10-06 12:56 發(fā)布 ??1245次瀏覽
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暖暖老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
2023-10-06 13:06
杭州公司，賣出公司名下的貨車，在車管所開具了二手 問
如果你們公司是一般納稅人購(gòu)入時(shí)已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%；如果未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。如果是小規(guī)模按1% 一般納稅人：附表1未開具發(fā)票列對(duì)應(yīng)3%稅率欄:填含稅金額/1.03，減免稅附加明細(xì)表：填含稅金額/1.03*1% 答
老師，年度匯算清繳表單選擇，一般常規(guī)的選擇哪些表 問
老師正在計(jì)算中，請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦 答
你好，生產(chǎn)性企業(yè)借其他公司的原材料，還的時(shí)候重量 問
差價(jià)調(diào)整原材料成本 答
您好老師，請(qǐng)問申報(bào)季度所得稅時(shí)有2項(xiàng)是怎么填寫的 問
根據(jù)應(yīng)付職工薪酬1-3月賬面合計(jì)數(shù)字填報(bào) 事項(xiàng)1.“職工薪酬-已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬。包括工資薪金支出、職工福利費(fèi)支出、職工教育經(jīng)費(fèi)支出、工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出、各類基本社會(huì)保障性繳款、住房公積金、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)等累計(jì)金額。 一般是應(yīng)付職工薪酬一級(jí)科目貸方累計(jì)；沒通過應(yīng)付職工薪酬計(jì)提的，加上計(jì)入管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里邊的職工薪酬 2.“職工薪酬-實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬”：填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會(huì)計(jì)科目下工資薪金（只是工資和獎(jiǎng)金）借方發(fā)生額累計(jì)金額。 答
2026年第一季度企業(yè)所得稅，代理記賬公司問是是先 問
您好，一般是先暫估著的 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...
暖暖老師 解答
2023-10-06 14:48