資產(chǎn)驗收單和發(fā)票同時到手，但兩者記載的月份不一致（因為采購部經(jīng)常把發(fā)票壓著，等發(fā)票齊全了才交給我們。比如資產(chǎn)驗收單七月，發(fā)票九月）這種情況是再返回去七月暫估生成卡片，然后九月進行沖回在入賬。或者是直接九月入賬。補提之前的折舊，但這樣會導致固定資產(chǎn)模塊上的累計折舊余額跟總賬上不一致。最終該如何處理？

答： 你好，你不用返結賬的，你直接做到這個月之前的折舊補上就行。

主機模塊驗收入庫屬于固定資產(chǎn)嗎？

答： 主機模塊驗收入庫是否屬于固定資產(chǎn)，取決于所驗收的物品是屬于能夠長期使用，而且價值不隨使用而減少的資產(chǎn)，如有折舊金額和使用年限等。例如，一家制造商對外購買了一臺計算機主機，主機模塊驗收入庫完成后，該計算機主機屬于固定資產(chǎn)，因為它的價值不會隨使用而減少，并可進行折舊，同時具有一定的使用壽命。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我們現(xiàn)在是固定資產(chǎn)發(fā)票已經(jīng)收到，但是實物沒有收到，也就是沒有固定資產(chǎn)驗收單。具體什么時候能到不清楚，書上都是暫估固定資產(chǎn)入賬，這個不用暫估，但是使用月份該怎么確定呢，我要是6月份入賬，7月份就該提折舊。但是從使用上，還沒有用，那這個我該怎么做呢？

答： 您好，借應交稅費應交增值稅（進項稅）貸其他應付款暫估（紅字）其他應付款