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良老師1

職稱： 計算機高級

2023-03-13 09:49

小規模納稅人的第一季度收入為13萬的，申報增值稅需要填寫 10 行，主要包括：1. 單位名稱；2.納稅人識別號；3.期間；4.開票銷售額；5.進項稅額；6.免稅銷售額；7.應納稅額；8.已繳稅款；9.減免稅額；10.本期實際繳稅額。 
 
此外，小規模納稅人還需要知曉國家對小規模納稅人設定的稅收優惠政策，以便繳納更少的稅款。例如，按照國家規定，小規模納稅人的適用稅率為3%，最高稅額不超過2.5萬元；營業收入超過20萬但不超過30萬的，可以享受最高稅額減至1萬元的優惠政策；而零申報納稅人，可以享受免稅待遇。

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小規模納稅人的第一季度收入為13萬的，申報增值稅需要填寫 10 行，主要包括：1. 單位名稱；2.納稅人識別號；3.期間；4.開票銷售額；5.進項稅額；6.免稅銷售額；7.應納稅額；8.已繳稅款；9.減免稅額；10.本期實際繳稅額。 此外，小規模納稅人還需要知曉國家對小規模納稅人設定的稅收優惠政策，以便繳納更少的稅款。例如，按照國家規定，小規模納稅人的適用稅率為3%，最高稅額不超過2.5萬元；營業收入超過20萬但不超過30萬的，可以享受最高稅額減至1萬元的優惠政策；而零申報納稅人，可以享受免稅待遇。
2023-03-13 09:49:45
是只需填第10行小微企業免稅銷售額就行了
2022-01-13 18:13:42
同學你好 是不含稅的
2023-04-03 10:51:34
你好；? ? ?你? ?在4季度開票金額減去負數紅沖的金額；? 在? 對應欄次去報? ?
2023-01-03 15:26:16
您好，對的，是和這個意思的
2023-05-06 11:10:03
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精選問題

  • 老師我們是小規模企業，我這在做2025年匯算清繳，我 問

    不用勾選 A105030《投資收益納稅調整明細表》。 你這種 投資 B 公司、B 已注銷、產生 1 萬元投資虧損，屬于 股權投資損失（資產損失），要填的是： A105090《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》 一、簡要處理（小規模 / 小企業） 會計上： 借：投資收益 / 營業外支出 10000 貸：長期股權投資 / 短期投資 10000 匯算清繳（2025 年）： 主表 A100000：第 9 行 “投資收益” 填 -10000 填 A105090 資產損失表： 第 14 行 “股權投資損失”： 賬載金額 10000 稅收金額 10000 納稅調整 0 不用填 A105030 二、為什么不填投資收益表（A105030） A105030 是投資收益（賺）、持有收益、處置收益的稅會差異調整 處置虧損（股權注銷損失）屬于資產損失，不在 A105030，在 A105090 三、備查資料（留存 10 年） 投資協議、銀行付款憑證 B 公司 注銷證明 / 工商注銷回執 清算報告（如有） 內部審批損失的說明 答

  • 醫藥生物制劑現在的稅率是多少？ 問

    按 2026年3月 的現行政策，醫藥生物制劑的增值稅稅率主要看你的產品是否屬于國家特批的“抗癌/罕見病”清單。 一、 絕大多數普通生物制品：13% 一般納稅人銷售疫苗、血液制品、抗體藥等常規生物制劑，不再適用過去的 3% 簡易征收政策，統一按 13% 的一般稅率執行（可抵扣進項）。 二、 特殊清單藥品：3%（簡易計稅） 如果你的產品屬于以下兩類，且在政策清單內，可選擇按 3% 征收率簡易計稅（不可抵扣進項）： 抗癌藥品 罕見病藥品 答

  • 老師，小規模納稅人如果要更正25年第四季度的個稅， 問

    ?同學您好，很高興為您解答，請稍等 答

  • 年度匯算清繳，103資產總額（寫平均值的）怎么取值呢 問

    通常會自動帶出來的。 答

  • 老師您好，25年12月份工資是26年1月份發放的，1季度 問

    同學，你好 嗯嗯，是的 答

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