老師，小規(guī)模納稅人上第三季度有一筆無票收入10萬元，增值稅申報表已加上這筆10萬申報稅款，但在第四季度客戶又要求開票了，請問這個增值稅怎么申報呢？我的開票系統(tǒng)開票金額是40萬，而實際上第四季度我們只有30萬的收入，申報表上的收入不能比開票系統(tǒng)少。只能更正上季度的申報表嗎？

meizi老師

職稱：中級會計師

2023-01-03 15:26

你好；你在4季度開票金額減去負(fù)數(shù)紅沖的金額；在對應(yīng)欄次去報

喜悅的溪流追問

2023-01-03 16:39

老師，請問“對應(yīng)欄次”是第幾欄呢？我申報表第10欄次的金額是40萬，您是說把這欄改成30萬嗎？

meizi老師解答

2023-01-03 16:42

你好；比如你是低于45萬；在10欄次去報即可

喜悅的溪流追問

2023-01-03 16:44

老師，不是交不交稅的問題，40萬、30萬都不用交增值稅，但如果是40萬，那我的申報表和財務(wù)報表的收入就有差，所以我想按實際申報

喜悅的溪流追問

2023-01-03 16:45

我就想知道這個對應(yīng)欄次是不是第10欄？第10欄次的金額可以比發(fā)票系統(tǒng)金額少嗎？少了申報不了吧？

meizi老師解答

2023-01-03 16:52

你好 1；你4季度用40萬 -10萬 =30萬來報稅哈；在10欄次去報；正常是這樣來報的

精選問題

你好老師，這個10列填的啥問

就是客運服務(wù)發(fā)票計算抵扣的，比如飛機，火車，滴滴打車發(fā)票抵扣的稅金答
麻煩做個計提工資、社保、個稅、公積金的計提，以問

計提工資借：管理費用/銷售費用/制造費用—工資貸：應(yīng)付職工薪酬—工資答
環(huán)境保護(hù)稅是什么問

你好，環(huán)境保護(hù)稅是對在中華人民共和國領(lǐng)域及管轄海域內(nèi)，直接向環(huán)境排放應(yīng)稅污染物的企業(yè)事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營者征收的一種稅，是中國首個以環(huán)境保護(hù)為核心目標(biāo)的專門性稅種答
收付實現(xiàn)制，事業(yè)單位，如果日記帳與銀行對帳單一致，問

你好，那個不要做了。對賬不一致才需要調(diào)節(jié) 答
老師，支付光伏發(fā)電的費用，收到發(fā)票需要交什么印花問

不交。 ● 免稅依據(jù)：根據(jù)《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于印花稅若干政策的通知》（財稅〔2006〕162號），“電網(wǎng)與用戶之間簽訂的供用電合同”不屬于印花稅征稅范圍。這是你作為終端用戶不交稅的直接法理依據(jù)。 ● 征稅邊界：只有發(fā)電廠與電網(wǎng)之間、或者專業(yè)電力交易商之間的“購售電”才按“買賣合同”征稅（稅率0.03%）答

在線提問累計解決 317621個問題