?? 追問

2022-12-28 11:16

轉出未交是借方

?? 追問

2022-12-28 11:16

我要怎么做分錄

meizi老師 解答

2022-12-28 11:22

你好； 借方表示你之前有留底進項稅的金額；  現(xiàn)在結轉下：    
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額，結轉增值稅分錄是，
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）。
同時，
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費-未交增值稅。
次月繳納：借 
應交稅費-未交增值稅貸銀行存款 
 

?? 追問

2022-12-28 11:50

老師  我是一般納稅人

?? 追問

2022-12-28 11:52

老師 您能詳細的給我個分錄么 就是金額也帶著的

meizi老師 解答

2022-12-28 12:12

你好； 借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）1153045.5，應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）485247.55。 
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）：667797.95，

同時，
借：應交稅費-未交增值稅485247.55。 貸應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）485247.55，

?? 追問

2022-12-28 14:18

老師  這個分錄我做出來 然后我的轉出未交增值稅的借方負數(shù)余額：891938.35

?? 追問

2022-12-28 14:19

未交增值稅貸方余額為負數(shù)

meizi老師 解答

2022-12-28 14:21

 你好；      你之前轉出未交增值稅借方 是你之前就結轉過的吧 ； 不然怎么會有余額掛著   

?? 追問

2022-12-28 14:22

你給我的這個分錄 不平

meizi老師 解答

2022-12-28 14:24

 你好； 我給的就是對的分錄 。 你之前轉出未交增值稅肯定是結轉的不對 ；才會導致你不平  

?? 追問

2022-12-28 14:25

我結轉的有78556.75

meizi老師 解答

2022-12-28 14:31

你好； 你之前結轉的是好久月份的 ； 你現(xiàn)在 上面報的進項稅和銷項稅又是什么月份產(chǎn)生的； 你別重復結轉； 就會不平的  

?? 追問

2022-12-28 14:33

這個金額減了我要結轉的金額 就是對的

?? 追問

2022-12-28 14:34

你給我的這個分錄差額是97w
多

meizi老師 解答

2022-12-28 14:37

你好；   我是按照你一開始說的金額來結轉的；  是 結轉的進項稅和銷項稅； 沒有考慮你的轉出未交增值稅借方哦 ；    

?? 追問

2022-12-28 14:38

我每個月都要交稅  然后我就計提增值稅
我就做:借：轉出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅

?? 追問

2022-12-28 14:40

那我現(xiàn)在要怎么做呢 ，我轉出未交增值稅的借方余額有：78556.75

meizi老師 解答

2022-12-28 14:41

你好；  你這個不是計提分錄。  是結轉分錄 。  你以后記得月末都把你的進項稅和銷項稅都去結轉了。 就不會 出現(xiàn)你    上面的問題的； 我都是按月來結轉分錄的。   和申報表保持一致； 就很清晰；      

?? 追問

2022-12-28 14:58

那老師 麻煩你給我一個詳細結轉的分錄，還有就是計提的分錄  謝謝你

?? 追問

2022-12-28 14:59

我現(xiàn)在要把所有的余額都結轉了  我要怎么做分錄 麻煩老師交我一下

meizi老師 解答

2022-12-28 15:02

你好；     附件就是最詳細的資料了。 你自己參考下