老師，我21年12月交社保的時(shí)候，做的分錄是借：管理費(fèi)用 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款，然后我們發(fā)現(xiàn)我們交了離職人員的社保，我們就去申請(qǐng)退費(fèi)，現(xiàn)在多交的部分退回來(lái)了，我們應(yīng)該如何做賬呢？

答： 借銀行存款 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。 貸其他應(yīng)付款

老師我們是民非企業(yè)，之前我把代發(fā)工資代繳納社保的退失業(yè)險(xiǎn)做成了借管理費(fèi)用121.8，借業(yè)務(wù)活動(dòng)成本200，貸:銀行存款78.2，當(dāng)時(shí)同事說(shuō)不用退回，我想著管理費(fèi)用也是非限定性凈資產(chǎn)，忘了有其他收入，我們代發(fā)代繳是通過(guò)其他應(yīng)付款科目核算的，我現(xiàn)在更正成這樣的，麻煩你幫我看哈對(duì)不

答： 同學(xué)你好 你直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后重新做就可以

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

員工報(bào)銷費(fèi)用，用銀行卡支付 分錄借 管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款 借 其他應(yīng)付款 貸 銀行存款

答： 同學(xué)，為什么不直接 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 如果費(fèi)用報(bào)銷和實(shí)際支付時(shí)間差得遠(yuǎn)，可以用你的分錄