丁丁 解答

2022-04-13 19:15

退的稅額本身并不交企業(yè)所得稅
退稅申報(bào)審批成功
借：其他應(yīng)收款-出口退稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（出口退稅）

收到退稅款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款-出口退稅

欣欣子 追問

2022-04-13 19:17

那我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該記入哪里

丁丁 解答

2022-04-13 19:19

同學(xué)，你好！我上面回復(fù)已經(jīng)寫出分錄了，請(qǐng)查看

欣欣子 追問

2022-04-13 19:24

現(xiàn)在還沒有申報(bào)退稅，按照我剛才的分錄我的凈利潤是4萬

丁丁 解答

2022-04-13 19:27

同學(xué)，你好！請(qǐng)問你的分錄是什么呢？

丁丁 解答

2022-04-13 19:36

簡單處理
收到退稅發(fā)票
借：庫存商品等
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：應(yīng)付賬款等

勾選認(rèn)證退稅統(tǒng)計(jì)時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）

退稅申報(bào)審批成功
借：其他應(yīng)收款-出口退稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（出口退稅）

收到退稅款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款-出口退稅