或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 15:49

匯算清繳的表我大致填好了，調增這筆收入，在固定資產的表填上攤銷額，是這樣嗎？

樸老師 解答

2022-04-11 15:53

同學你好
對的
是這樣的

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 15:56

那我對應的分錄要怎么寫呀

樸老師 解答

2022-04-11 16:01

這個直接調增就可以

不做分錄

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 16:02

那我其他應付款還掛著數(shù)啊，怎么沖掉？

樸老師 解答

2022-04-11 16:10

同學你好
這個計入營業(yè)外就可以

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 16:14

借：其他應付款    貸：營業(yè)外收入  這個是匯算清繳后的調賬分錄了嗎？那攤銷也是借：管理費用其他  貸長期待攤費用這樣嗎？

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 16:19

之前有人告訴我先把補貼入其他應付款，匯算清繳調整，匯算清繳的表填了就行，但是賬上的分錄我就不知道要怎么處理才對。

樸老師 解答

2022-04-11 16:24

同學你好
直接調增
分錄就做繳稅的分錄

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 16:31

那賬上4月份直接借：其他應付款    貸：營業(yè)外收入  那攤銷，借：管理費用其他  貸長期待攤費用  這樣嗎？因為不調其他應付款不就掛著數(shù)了嗎

樸老師 解答

2022-04-11 16:39

同學你好
對的
這個就是掛著數(shù)

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 16:59

可是掛著數(shù)對我來說不對啊，其實我本來應該入借銀行存款  貸 營業(yè)外收入，錢花出去了，沒掛數(shù)才是對的

樸老師 解答

2022-04-11 17:09

不對那你應該沖減往來科目才對

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 17:12

我知道應該沖往來科目，可是上一年已經把款付了剩下的錢不夠沖了，來了發(fā)票就掛著數(shù)，付款就沖那個往來了

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 17:13

那現(xiàn)在要怎么辦才好

樸老師 解答

2022-04-11 17:21

你還有錢沒付就是計入營業(yè)外收入呀

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 17:26

那就是直接轉營業(yè)外收入咯？在4月做這筆分錄應該可以的吧?

樸老師 解答

2022-04-11 17:32

同學你好
嗯
這個交所得稅

或躍在淵，無咎 追問

2022-04-11 17:36

那匯算清繳調整了，現(xiàn)在再調整不就相當于交了2次，我不知道怎么辦好了

樸老師 解答

2022-04-11 17:44

同學你好
營業(yè)外收入的所得稅直接營業(yè)外收入的