薇薇 追問

2026-04-01 10:54

沖紅之后，銷售費(fèi)用辦公費(fèi)，年度累計(jì)數(shù)是負(fù)數(shù)了，可以嗎

文文老師 解答

2026-04-01 10:55

是的，可以的，后期會(huì)發(fā)生銷售費(fèi)用，會(huì)慢慢變回正數(shù)的

薇薇 追問

2026-04-01 10:56

在年度匯算清繳，填寫辦公費(fèi)累計(jì)額，是負(fù)數(shù)，這個(gè)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎。銷售費(fèi)用一級(jí)是正數(shù)

文文老師 解答

2026-04-01 10:58

你好，通常不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的。

薇薇 追問

2026-04-01 10:59

如果沖未分配利潤，分錄是怎么做呢？圖片是去年的費(fèi)用，25年要沖紅20000元。分錄怎么做呢老師

文文老師 解答

2026-04-01 11:03

借：銀行存款 貸：未分配利潤 
同時(shí)要更正去年的匯算清繳

薇薇 追問

2026-04-01 11:09

剛剛不是說可以直接沖25年的銷售費(fèi)用嗎？在25年匯算清繳調(diào)整嗎？還要更正24年？

文文老師 解答

2026-04-01 11:16

用未分配利潤利潤，就不是沖的25年費(fèi)用

薇薇 追問

2026-04-01 11:19

那25年沖費(fèi)用，是不是這樣做就可以了老師？沖費(fèi)用，還需要沖未分配利潤嗎？

文文老師 解答

2026-04-01 11:24

這是調(diào)整24年的，反結(jié)賬到25年12月，直接紅沖。