我去年12月份做賬的時(shí)候有個火車票的抵扣，我直接在12月份做成了借:管理費(fèi)用借應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅），貸，庫存現(xiàn)金，但是12月份沒有做結(jié)轉(zhuǎn)了，我現(xiàn)在做賬該怎么結(jié)轉(zhuǎn)了

bamboo老師

職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,稅務(wù)師

2022-03-03 14:09

您好
請問哪個科目沒有結(jié)轉(zhuǎn)

月半彎追問

2022-03-03 14:42

應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）沒有結(jié)轉(zhuǎn)了

bamboo老師解答

2022-03-03 14:45

請問只有這個科目有余額嗎

月半彎追問

2022-03-03 14:48

是的了，，老師~~~

bamboo老師解答

2022-03-03 14:49

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

月半彎追問

2022-03-03 14:52

這2筆分錄可以合在一起寫成一筆分錄嗎

bamboo老師解答

2022-03-03 14:53

這2筆分錄可以合在一起寫成一筆分錄

月半彎追問

2022-03-03 14:55

就是借:應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅

貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額

bamboo老師解答

2022-03-03 14:56

一般是要通過轉(zhuǎn)出未交增值稅科目走賬一下的