奮斗的咖啡 追問(wèn)

2022-03-02 21:36

老師，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)

奮斗的咖啡 追問(wèn)

2022-03-02 21:36

也是這么做嗎？

小鈺老師 解答

2022-03-02 21:38

你們，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅科目留余額嗎？
留余額，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)售，不做結(jié)轉(zhuǎn)處理
不留余額，先將其他科目都轉(zhuǎn)入未交增值稅，沒(méi)有應(yīng)交不做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，有應(yīng)交做上面那個(gè)分錄

奮斗的咖啡 追問(wèn)

2022-03-02 21:42

要結(jié)轉(zhuǎn)，每個(gè)月末都結(jié)轉(zhuǎn)了的

小鈺老師 解答

2022-03-02 21:45

那所有應(yīng)交增值稅科目全部轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅，再將轉(zhuǎn)出未交增值稅余額轉(zhuǎn)到未交增值稅