薯?xiàng)l12919966 追問

2022-02-08 15:10

是上個(gè)月收到的280元發(fā)票，這個(gè)是申報(bào)增值稅不能抵扣嗎，是一般納稅人

meizi老師 解答

2022-02-08 15:11

你好；可以抵扣的；  你可以填寫主表 和附表4 和減免明細(xì)表去   全額抵扣的 

薯?xiàng)l12919966 追問

2022-02-08 15:14

之前是在減免明細(xì)表里面增加一行去抵扣的，現(xiàn)在申報(bào)系統(tǒng)里面005就直接有增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)這一欄了，我不確定現(xiàn)在280抵扣是填在哪里

薯?xiàng)l12919966 追問

2022-02-08 15:16

老師幫忙看一下，是填在哪里

meizi老師 解答

2022-02-08 15:16

 你好 ； 先去修改之前申報(bào)表哈 ；然后去寫 
一般納稅人1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》：
需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在只是第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報(bào)與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫。
 

薯?xiàng)l12919966 追問

2022-02-08 15:25

收到，感謝老師

meizi老師 解答

2022-02-08 15:26

沒事的；希望能幫到你