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venus老師

職稱： 中級會計師

2022-02-08 09:45

你好同學，補計提，然后繳納

月牙兒?? 追問

2022-02-08 09:58

補提時，借：所得稅費用   貸：應交稅費-應交企業所得稅，繳納時，借：應交稅費-應交企業所得稅，貸：銀行存款，是這樣嗎？可以直接做成這樣嗎？就是借：所得稅費用，貸：銀行存款？

venus老師 解答

2022-02-08 10:06

對的呀同學，是這樣的

月牙兒?? 追問

2022-02-08 10:21

如果后來匯算清繳時，怎么樣做分錄？

venus老師 解答

2022-02-08 10:28

同學你們如果是企業會計準則，就是以前年度損益

月牙兒?? 追問

2022-02-08 10:40

補提時，借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交企業所得稅，借：未分配利潤  貸：以前年度損益調整。繳納時，借：應交稅費-應交企業所得稅  貸：銀行存款，是這樣嗎？

venus老師 解答

2022-02-08 11:33

對的，同學就是損益類換成以前年度損益科目

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相關問題討論
你好同學，補計提，然后繳納
2022-02-08 09:45:23
借；應交稅費 貸；所得稅費用
2017-05-04 10:21:40
你好，分錄不對，現在可以沖紅，然后再按正確的分錄做。 借：所得稅費用 紅字 貸：銀行存款 紅字 借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交所得稅 借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款
2022-01-20 17:13:06
你好，你這個具體的發生了什么業務的？
2022-06-28 18:17:45
所得稅遞延所得稅費用分錄是指企業在報告某一會計期間所產生的所得稅費用，但該稅費用只有在下一個會計期間才能被計入期末利潤表。
2023-03-08 11:21:59
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