春暖花開 追問

2022-01-10 17:14

年底了，老師，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)怎么寫分錄？

家權(quán)老師 解答

2022-01-10 17:15

年底進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用做任何處理哈，下年繼續(xù)抵扣哈

春暖花開 追問

2022-01-10 17:21

那銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)呢？

春暖花開 追問

2022-01-10 17:24

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

家權(quán)老師 解答

2022-01-10 17:25

就是這筆分錄就是了
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅

春暖花開 追問

2022-01-10 17:26

是這樣嗎？老師

家權(quán)老師 解答

2022-01-10 17:27

是的，就是哪個分錄的哈

春暖花開 追問

2022-01-11 08:55

老師：進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣的話就要做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-01-11 09:27

是進(jìn)項(xiàng)沒有認(rèn)證才做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

春暖花開 追問

2022-01-11 10:25

我們進(jìn)項(xiàng)沒抵扣都沒有認(rèn)證呢，進(jìn)項(xiàng)都要先認(rèn)證嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-01-11 10:30

可以暫時不認(rèn)證，抵扣的時候再認(rèn)證