16.某自營出口生產(chǎn)企業(yè)增值稅一般納稅人，出口貨物征稅稅率為13%，退稅稅率為10%。2015年8月有關經(jīng)營業(yè)務為:購原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價款200萬元，外購貨物準予抵扣進項稅額34萬元通過認證。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格100萬元。上期末 留抵稅款6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬元。收款117萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元。

答： 當月銷項稅100*13%=13萬 進項可以抵扣34+6=40 進項稅額轉(zhuǎn)出=（200-100）*（13%-10%）=4 應交增值稅=13-（40-4）=-23 增值稅留抵稅額23萬， 計算出口退稅（200-100）*10%=10萬 實際退稅10萬 免抵稅額23-10=13萬

16.某自營出口生產(chǎn)企業(yè)增值稅一般納稅人，出口貨物征稅稅率為13%，退稅稅率為10%。2015年8月有關經(jīng)營業(yè)務為:購原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價款200萬元，外購貨物準予抵扣進項稅額34萬元通過認證。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格100萬元。上期末 留抵稅款6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬元。收款117萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元。

答： 那么，與上述情況有關的本期納稅計算，有什么具體問題需要幫助？

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

某自營出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅稅率為9%。2019年9月有關經(jīng)營業(yè)務為：購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的價款為200萬元，外購貨物予以抵扣進項稅額26萬元通過認證。當月進料加工出口貨物耗用的保稅進口料件金額為100萬元。上期末留抵稅款6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬元。收款113萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元。計算該企業(yè)當期的“免、抵、退”稅額。

答： 你好，稍等老師計算好發(fā)給你