老師現在進項稅多，如果不想抵扣應該怎么做帳

美美韶華 追問

2021-10-13 10:29

還沒有認證

小菲老師 解答

2021-10-13 10:30

同學，你好
直接全部做成本或者費用

美美韶華 追問

2021-10-13 10:31

如果以后想抵扣了呢

小菲老師 解答

2021-10-13 10:36

同學，你好
網上認證
借：應交稅費-應交增值稅（進）
貸：成本/費用

美美韶華 追問

2021-10-13 11:06

老師可以用數字舉個具體例子么，

小菲老師 解答

2021-10-13 11:10

通訊，你好
比如一張專用發票金額100.稅額10
借：管理費用110
貸：銀行存款110
后面抵扣了
借：應交稅費-應交增值稅（進）10
貸：管理費用 10

美美韶華 追問

2021-10-13 11:16

哦哦，謝謝老師，   老師是不是我也可以全部勾選抵扣留底呀，老師假設今年的進項稅留底有6000，2022年還可以用么。

小菲老師 解答

2021-10-13 11:21

同學，你好
可以用的

美美韶華 追問

2021-10-13 11:41

老師按照您說的先計入費用，如果今年發票沒有認證完，明年可以繼續認證么

小菲老師 解答

2021-10-13 11:55

同學，你好
嗯，可以的