污视频免费在线观看网站一区-久久国产亚洲精选av-美女丝袜av一区二区三区-大鸡巴把骚笔草美了视频-国产哺乳奶水在线播放-一区二区国产三区亚洲-久久久亚洲熟妇熟女在线视频-一卡二卡三卡国色天香免费看-青青青爽在线视频免费观看

  1. 會計學(xué)堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務(wù)師+中級會計師

2022-03-21 19:46

你好，待抵扣進(jìn)項稅額，是輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票次月抵扣，當(dāng)月的時候計入這個明細(xì)核算

糖炒小板栗 追問

2022-03-21 19:56

除了這個情況還有一個情況的，就是我今天上班遇到的，然后我全部用應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅–進(jìn)項稅額，然后帶我的那個會計跟我說這個月進(jìn)項很多，銷售很少，所以進(jìn)項不用扣完，就有些進(jìn)項用的待抵扣進(jìn)項稅額

鄒老師 解答

2022-03-21 19:58

你好，只有我上面提到的一種情形，才會用到這個科目的 

糖炒小板栗 追問

2022-03-21 20:27

那為什么我這個也是用待抵扣進(jìn)項稅額

鄒老師 解答

2022-03-21 20:27

你好，這個是輔導(dǎo)期一般納稅人嗎？ 

糖炒小板栗 追問

2022-03-21 20:37

不是，她很早就升級為一般納稅人了

鄒老師 解答

2022-03-21 20:39

你好，既然不是輔導(dǎo)期一般納稅人，就沒有待抵扣進(jìn)項稅額這個科目是
用了說明是錯誤的 

糖炒小板栗 追問

2022-03-21 20:41

那交我的那個會計跟我說的用這個科目，那我明天再問問她

鄒老師 解答

2022-03-21 20:41

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
待認(rèn)證進(jìn)項稅 沒有認(rèn)證，待抵扣進(jìn)項稅 這個是認(rèn)證，后續(xù)抵扣，實務(wù)中目前只有輔導(dǎo)期納稅人還用這個
2022-04-12 11:48:37
你好? 1.? 這個本身就 不對科目 ；正常是用待認(rèn)證進(jìn)項稅來核算的； 不是待抵扣進(jìn)項稅的? 2. 這個是? ?進(jìn)項稅大于銷項稅是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方去留抵的? ? 是的 可以以后留抵的；? ?
2022-02-28 18:57:06
你好，待抵扣進(jìn)項稅額，是輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票次月抵扣，當(dāng)月的時候計入這個明細(xì)核算
2022-03-21 19:46:03
您好 請問勾選填了申報表主表 在主表留抵嗎
2022-03-20 20:54:17
這種做法存在一定的風(fēng)險和問題。雖然附上銀行電子回執(zhí)可以證明款項的支付，但沒有發(fā)票作為正式的憑證，可能會導(dǎo)致以下情況： 1.稅務(wù)問題：稅務(wù)機(jī)關(guān)可能要求企業(yè)在申報稅款時提供合法有效的發(fā)票作為扣除進(jìn)項稅的依據(jù)。如果沒有發(fā)票，可能會導(dǎo)致進(jìn)項稅無法抵扣，增加企業(yè)的稅負(fù)。 2.審計風(fēng)險：在企業(yè)審計或稅務(wù)檢查時，缺乏發(fā)票可能引起審計人員的關(guān)注，需要提供更多的解釋和證明，增加了審計風(fēng)險。 3.內(nèi)部控制問題：沒有發(fā)票可能影響企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)管理和控制，難以確保支出的真實性和合理性。 為了避免上述問題，建議采取以下措施： 1.及時催促供應(yīng)商提供發(fā)票，確保發(fā)票與貨款支付金額一致。 2.如果發(fā)票未到，可以先暫估入賬，待發(fā)票收到后再進(jìn)行調(diào)整。 3.建立健全的發(fā)票管理制度，明確發(fā)票的獲取、審核和歸檔流程，確保發(fā)票的及時性和準(zhǔn)確性。 4.對于確實無法取得發(fā)票的支出，要確保有其他合法的憑證支持，如合同、收據(jù)等，并在稅務(wù)申報時進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶幚怼? 同時，關(guān)于待抵扣進(jìn)項稅的分錄，一般情況下，在取得增值稅抵扣憑證時，可以借記“應(yīng)交稅金--待抵扣進(jìn)項稅額”，貸記“銀行存款”；在抵扣時，借記“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)”，貸記“應(yīng)交稅金--待抵扣進(jìn)項稅額”。
2024-06-12 10:13:54
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...