123 追問

2025-09-09 15:36

但是交社保的時(shí)候分錄區(qū)分了單位和員工部分，那分錄就是借應(yīng)付職工薪酬，工資，貸其他應(yīng)收款，個(gè)人分擔(dān)的社保   貸管理費(fèi)用 ，單位承擔(dān)的社保嗎

郭老師 解答

2025-09-09 15:36

你好，個(gè)人承擔(dān)了，你就不要做管理費(fèi)用社保啦。

郭老師 解答

2025-09-09 15:36

如果你在做管理費(fèi)用工資，還做過管理費(fèi)用社保，這里面都有企業(yè)負(fù)擔(dān)的這一部分，社保不就重復(fù)了。

123 追問

2025-09-09 15:43

還需要貸一筆應(yīng)付職工薪酬吧？借方借啥

郭老師 解答

2025-09-09 15:47

借就是應(yīng)付職工薪酬工資，因?yàn)?br/>



計(jì)提已經(jīng)全部集齊了，然后你放時(shí)候只扣除了500，實(shí)際支付的時(shí)候會(huì)扣除了500和900不是嗎？應(yīng)負(fù)職工薪酬貸方有余額，現(xiàn)在給我介紹不就沒有余額了




你現(xiàn)在是不是在貸方有余額

123 追問

2025-09-09 15:51

還有就是借：應(yīng)付職工薪酬900，貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人承擔(dān)社保900。那我其他應(yīng)收款余額就有-400的差額呀。（假設(shè)公司承擔(dān)500，個(gè)人承擔(dān)400）。所以我才想著分錄為借：應(yīng)付職工薪酬900，貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人承擔(dān)社保400，管理費(fèi)用-社保500。

郭老師 解答

2025-09-09 15:54

你把你之前完整的帶著金額帶著分錄寫一下

郭老師 解答

2025-09-09 15:54

就寫這一個(gè)人的，其他都不要寫

123 追問

2025-09-09 16:16

我現(xiàn)在問題是圈起來的問題，然后我要怎么調(diào)整分錄

郭老師 解答

2025-09-09 16:18

借管理費(fèi)用工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資
借，應(yīng)付職工薪酬工資貸，其他應(yīng)收款社保金額都是959.76。

123 追問

2025-09-09 16:20

是我現(xiàn)在其他應(yīng)收款——社保科目有差額

郭老師 解答

2025-09-09 16:28

959.76你交納的時(shí)候全部做到了管理費(fèi)用嗎？

123 追問

2025-09-09 16:31

326.32做個(gè)其他應(yīng)收款——社保，差額就是管理費(fèi)用。

郭老師 解答

2025-09-09 16:35

借應(yīng)付職工薪酬社保959.76-326.32
貸管理費(fèi)用社保959.76-326.32
借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)付職工薪酬社保326.32
借管理費(fèi)用工資959.76
貸應(yīng)付職工薪酬工資959.76
借應(yīng)付職工薪酬工資959.76
貸其他應(yīng)收款

123 追問

2025-09-09 16:35

相當(dāng)于是我少計(jì)提了扣掉社保這部分的工資，這部分社保有個(gè)人承擔(dān)的，也有公司承擔(dān)的。然后全部由個(gè)人承擔(dān)了，那我就單位承擔(dān)的部分再貸方做一筆差額。我不知道我的這個(gè)邏輯對(duì)不對(duì)

郭老師 解答

2025-09-09 16:48

可是你的應(yīng)付職工薪酬社保不對(duì)，你得把這個(gè)紅沖了。我給上面給你寫了。