ＺＬＪ 追問

2024-05-27 10:53

謝謝老師， 如果母公司銷售配件給子公司，是要填有形資產(chǎn)所有權(quán)的出讓吧

丁小丁老師 解答

2024-05-27 11:03

您好！是的，這個(gè)是有形資產(chǎn)

ＺＬＪ 追問

2024-05-27 11:38

老師， 母公司銷售配件給子公司填有形資產(chǎn)所有權(quán)的出讓金額是按含稅還是不含稅填，母公司是一般納稅人，子公司是小規(guī)模納稅人。

丁小丁老師 解答

2024-05-27 11:48

您好！這里是按含稅金額填寫的

ＺＬＪ 追問

2024-05-27 12:25

老師， 請(qǐng)問年度關(guān)聯(lián)交易財(cái)務(wù)狀況分析表中，有關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的收入，但是這個(gè)收入對(duì)應(yīng)的成本并不是關(guān)聯(lián)企業(yè)，那這樣境內(nèi)關(guān)聯(lián)財(cái)務(wù)狀況分析是否只填收入金額，對(duì)應(yīng)成本填在境內(nèi)非關(guān)聯(lián)處。

丁小丁老師 解答

2024-05-27 13:44

您好！這個(gè)是形成關(guān)聯(lián)交易收入對(duì)應(yīng)的成本，所以還是填寫在關(guān)聯(lián)交易那里，具體的表格可以截個(gè)圖嗎？

ＺＬＪ 追問

2024-05-27 15:43

老師， 年度關(guān)聯(lián)交易財(cái)務(wù)狀況分析表上傳了，有關(guān)聯(lián)收入，但是成本不是關(guān)聯(lián)企業(yè)取得。或沒有關(guān)聯(lián)收入，但是成本是從關(guān)聯(lián)企業(yè)取得的，是否只填有關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，不是關(guān)聯(lián)的都填在非關(guān)聯(lián)交易那欄。這樣就會(huì)存在境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易可邊只有收入沒有成本或只成本沒有收入，是這樣填嗎？

丁小丁老師 解答

2024-05-27 15:45

您好！那就是你按照這個(gè)字面意思把收入寫好，然后下面的成本就不分這個(gè)了，就是這個(gè)收入對(duì)應(yīng)的成本，收入和成本填寫在同一類型里面

ＺＬＪ 追問

2024-05-27 15:50

老師， 比如境內(nèi)關(guān)聯(lián)收入是1萬(wàn)元，成本8000元是非關(guān)聯(lián)產(chǎn)生，對(duì)應(yīng)的成本也填在境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易那欄嗎

丁小丁老師 解答

2024-05-27 16:29

您好！是這個(gè)意思哦