漫步 追問(wèn)

2026-03-30 10:46

我們是用的電費(fèi)分割單入賬，貸方應(yīng)付應(yīng)該付給誰(shuí)呢，電網(wǎng)還是變壓器所屬的公司？

家權(quán)老師 解答

2026-03-30 10:48

貸方就是你們發(fā)票上的銷售方

漫步 追問(wèn)

2026-03-30 10:58

做了這筆分錄后，匯算清繳后還需要做什么處理呢老師？

家權(quán)老師 解答

2026-03-30 10:58

你要稅前扣除，就要更正上年的報(bào)表，然后再做匯算

漫步 追問(wèn)

2026-03-30 11:03

我是一月份收到7-12月份的電費(fèi)發(fā)票，7-12月份要全部更正申報(bào)么？

家權(quán)老師 解答

2026-03-30 11:04

不是，只更正12月的季度申報(bào)就行，

漫步 追問(wèn)

2026-03-30 11:15

更正哪些數(shù)據(jù)老師？

家權(quán)老師 解答

2026-03-30 11:20

就是剛才做賬的數(shù)據(jù)
資產(chǎn)負(fù)債表
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   減少
       增值稅-待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅  增加
貸：應(yīng)付賬款  增加
利潤(rùn)表個(gè)管理費(fèi)用增加

漫步 追問(wèn)

2026-03-30 11:32

我25年是暫估的電費(fèi)發(fā)票30萬(wàn)，今年實(shí)際收到發(fā)票15萬(wàn)，不用把原來(lái)的暫估紅沖么老師？

家權(quán)老師 解答

2026-03-30 11:32

暫估金額多了需要沖多暫估的金額15萬(wàn)

漫步 追問(wèn)

2026-03-30 11:52

這樣跟前面手的就有點(diǎn)不一樣了是吧老師，麻煩老師給完整的寫(xiě)一下分錄

家權(quán)老師 解答

2026-03-30 11:56

就是這個(gè)分錄，負(fù)數(shù)
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

貸：應(yīng)付賬款-暫估

漫步 追問(wèn)

2026-03-30 12:03

這個(gè)分錄相當(dāng)于紅沖了暫估與實(shí)際電費(fèi)的差額么？

家權(quán)老師 解答

2026-03-30 12:04

是的，就是那個(gè)意思的。午休了哈，有問(wèn)題下午上班繼續(xù)