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送心意

樸老師

職稱會計師

2024-05-09 15:03

是的,您可以將已交的金額填寫在增值稅申報表的“本期繳納上期應(yīng)納稅額”這一欄里。
增值稅申報表中的“期初未交增值稅”這一項通常反映的是上期期末未繳的增值稅額,而“本期繳納上期應(yīng)納稅額”則是用于記錄本期實際繳納的、對應(yīng)于上期應(yīng)繳但未繳的增值稅額。
在您的情況下,由于1月份的稅款在2月份逾期繳納,因此這部分稅款會被視為上期未繳的增值稅,并在本期增值稅申報表的“期初未交增值稅”一項中顯示出來。當您在2月份實際繳納了這部分稅款后,您應(yīng)該將已交的金額填寫在“本期繳納上期應(yīng)納稅額”這一欄中,以反映您已經(jīng)完成了對上期未繳稅款的補繳。

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相關(guān)問題討論
或者賬務(wù)處理不對,或者申報表不對
2024-09-06 09:35:20
你好,應(yīng)交增值稅-未交增值稅,是貸方發(fā)生額還是借方發(fā)生額?
2023-07-22 11:29:06
你好,當月的進項銷項是多少的?
2022-04-08 15:59:13
學員你好,增值稅申報就是計算增值稅應(yīng)納稅額并申報。這個沒啥區(qū)別。
2022-01-07 16:39:16
同學您好,您方便伴您的報表截圖給我看下嗎
2022-03-01 20:35:12
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