靜候花開666 追問

2024-03-16 10:45

進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)分別在結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，是每個(gè)月都結(jié)轉(zhuǎn)，還是年底在結(jié)轉(zhuǎn)？現(xiàn)在只做了借記轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸記未交增值稅，交費(fèi)后是借記未交增值稅，貸記銀行存款，現(xiàn)在科目余額表的轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方還有余額，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的會計(jì)分錄沒有做，這樣可以嗎？

郭老師 解答

2024-03-16 10:46

都可以的，
可以不做的
不做，一直有余額

靜候花開666 追問

2024-03-16 10:47

如果不做銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)的會計(jì)分錄，那是不是轉(zhuǎn)出未交增值稅就一直有余額？是年底結(jié)轉(zhuǎn)就沒有余額了嗎

郭老師 解答

2024-03-16 10:47

是的，對的，是這個(gè)意思的。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:03

減免稅款科目在交稅后有貸方余額，要結(jié)轉(zhuǎn)做平嗎？

郭老師 解答

2024-03-16 11:04

如果你的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)的話，這個(gè)減免稅款也一樣結(jié)轉(zhuǎn)，如果他們不結(jié)轉(zhuǎn)的話，也不需要結(jié)轉(zhuǎn)。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:22

具有的會計(jì)分錄應(yīng)該怎樣做了，麻煩老師寫詳細(xì)一點(diǎn)

郭老師 解答

2024-03-16 11:23

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅減免稅款。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:26

應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅減免稅款這個(gè)是在貸方還是借方

郭老師 解答

2024-03-16 11:28

發(fā)生的借方
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候。就在貸方。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:30

為什么交完稅后減稅科目還是有貸方余額呢

郭老師 解答

2024-03-16 11:31

你好，因?yàn)槟銢]有結(jié)轉(zhuǎn)吧。

靜候花開666 追問

2024-03-16 11:44

已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，還有余額了

郭老師 解答

2024-03-16 11:46

你好，那就是沒有結(jié)轉(zhuǎn)對
發(fā)生額100，但是你減少了80。

靜候花開666 追問

2024-03-16 13:16

老師，你看看我的分錄是哪一步做錯(cuò)了，怎么減稅科目還是有貸方余額？

郭老師 解答

2024-03-16 13:19

減免稅款的發(fā)生額呢？怎么沒有？

靜候花開666 追問

2024-03-16 13:21

是少了哪一步，麻煩老師寫一下

靜候花開666 追問

2024-03-16 13:26

付款也做了憑證

靜候花開666 追問

2024-03-16 13:29

老師，怎樣修改了，還在嗎？

郭老師 解答

2024-03-16 13:45

多結(jié)轉(zhuǎn)
刪除借轉(zhuǎn)出未交
貸減免稅款
最后一個(gè)