飄 追問

2024-03-13 10:42

那這張資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表里面有一項(xiàng)是固定資產(chǎn)報(bào)廢的，是什么時(shí)候需要填寫呢

暖暖老師 解答

2024-03-13 10:42

非正常的提前報(bào)廢的那種一般是

飄 追問

2024-03-13 10:43

什么是非正常提前報(bào)廢的情況呢，可以列舉一些例子嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 10:45

比如發(fā)生生產(chǎn)事故導(dǎo)致生產(chǎn)線報(bào)廢

飄 追問

2024-03-13 10:54

哦，好的，我們這個(gè)是沒有使用價(jià)值了，所以報(bào)廢的，是可以直接進(jìn)營業(yè)外支出，然后不用填寫這個(gè)資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表，是嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 10:55

是的，你說的是正確的這個(gè)

飄 追問

2024-03-13 11:06

老師，也就是說這部分的是可以在稅前扣除，不用做調(diào)整了，是嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 11:06

是的餓，不需要做納稅調(diào)整的

飄 追問

2024-03-13 11:14

好的，還有一個(gè)問題，我們在2023年做銷售返利計(jì)提的時(shí)候，借：主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)，貸：其他應(yīng)付款-暫估-銷售折扣  ，然后現(xiàn)在兌現(xiàn)了一部分做賬，借：應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)，貸：其他應(yīng)付款-暫估-銷售折扣 負(fù)數(shù)，現(xiàn)在那個(gè)銷售折扣的賬載金額，我可以直接按照其他應(yīng)付款-暫估-銷售折扣的余額來填寫嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 11:15

你說的是正確的了

飄 追問

2024-03-13 11:22

還有一些研發(fā)費(fèi)用的加計(jì)扣除問題，不懂能不能算在加計(jì)扣除的范圍，1、股票期權(quán)激勵(lì) 2、樣機(jī)轉(zhuǎn)經(jīng)營租賃資產(chǎn)算是樣機(jī)銷售，對應(yīng)的材料金額我們會(huì)計(jì)已經(jīng)沖減了  3、我們還發(fā)生的一些設(shè)計(jì)圖紙的審核費(fèi) 4、購買樣機(jī)的運(yùn)費(fèi)、還有一些測試費(fèi)，這些能加計(jì)扣除嗎？

暖暖老師 解答

2024-03-13 11:24

不好意思這個(gè)不太熟悉