娜--微會計 追問

2024-03-04 09:58

借：主營業(yè)務成本  -10000
貸：應付賬款——暫估成本    -10000

娜--微會計 追問

2024-03-04 09:58

是這樣嗎

娜--微會計 追問

2024-03-04 09:58

但是我的報表就會出負數(shù)了

東老師 解答

2024-03-04 09:58

不對，沖銷是做相反的會計分錄

娜--微會計 追問

2024-03-04 10:07

老師，我之前的會計分錄是
借：主營業(yè)務成本
貸：應付賬款——暫估

請問要怎么做分錄，您能直接寫出來嗎

東老師 解答

2024-03-04 10:08

借應付賬款暫估  貸主營業(yè)務成本就行了

娜--微會計 追問

2024-03-04 10:18

那第二年度才發(fā)現(xiàn)拿不回發(fā)票，又應該怎么做分錄呢？

東老師 解答

2024-03-04 10:18

發(fā)票拿到以后直接給你發(fā)票金額做賬就可以

娜--微會計 追問

2024-03-04 10:23

拿不回發(fā)票

東老師 解答

2024-03-04 10:23

拿不回來發(fā)票，那么也正常記入成本費用，只是需要匯算清繳的時候納稅調(diào)整

娜--微會計 追問

2024-03-04 10:32

那我的暫估成本還會一直在賬上掛著呀，需要怎么做分錄弄掉呢

東老師 解答

2024-03-04 10:32

就按照我上面發(fā)的給你沖銷暫估就可以