請問以前財務掛的購買材料的預付款，現(xiàn)在確定對方公司不給開發(fā)票，以前的財務也沒有暫估入賬，那現(xiàn)在沒有發(fā)票也沒有收據(jù)怎么沖銷預付賬款？

答： 現(xiàn)在咱收到材料了是吧？那就是借原材料貸預付賬款。

17年暫估材料成本并結(jié)轉(zhuǎn)做：1、借：工程施工-合同成本-材料費，貸：應付賬款-暫估，2、借：工程結(jié)算成本，貸：工程施工-合同成本-材料費，18年開回發(fā)票、材料銷售單做：1、沖暫估成本，借：工程施工-合同成本-材料費 負數(shù)，貸：應付賬款-暫估 負數(shù)，2、按材料發(fā)票入賬，借：原材料，貸：預付賬款，成本部分怎么調(diào)整呢？有點迷糊了

答： 你好；? ?你發(fā)票和你暫估的工程材料費有差異嗎? ?

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

12月購入原材料未收到發(fā)票暫估入賬：借：原材料113；貸：應付賬款-暫估113。 12月領用原材料未收到發(fā)票暫估入賬：借生產(chǎn)成本-直接材料113，貸：原材料113；1月收到發(fā)票時： 如何入賬？

答： 紅沖12月份暫估再做一比分錄