老師，當(dāng)月鋼筋釆購，簽釆購合同價款120萬，當(dāng)月以實(shí)際到貨118萬結(jié)算并開專票100萬元，已由銀行存款支付，余下18萬尾款下月支付！當(dāng)月會計(jì)分錄同下月會計(jì)分錄怎么做？

答： 你好同學(xué)， 借:原材料118除以（1+稅率）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)繳增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額118/（1+稅率）*稅率 貸:銀行存款100萬，貸應(yīng)付賬款18萬。

作廢了代開專票銀行已經(jīng)扣稅，也做了賬了，后來稅務(wù)抵扣了，怎么平賬，錢是后期稅務(wù)直接抵扣的，銀行存款紅字也退不回來錢呢？銀行存款就不對了

答： 后來稅務(wù)抵扣了，是你又重新開嗎

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，你好！我司幫某某公司代收客戶的拖車費(fèi)，分錄是借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-某某公司，現(xiàn)在某某公司開專票過來，我們應(yīng)該怎么做賬呢

答： 同學(xué)，你好 這個錢，你是要支付出去的嗎