冉老師 解答

2022-02-19 16:46

第二個(gè)
借原材料56000/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅56000/1.13*0.13
貸銀行存款56000

微信用戶 追問(wèn)

2022-02-19 16:50

那月末要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅嗎？應(yīng)該怎樣做分錄？

冉老師 解答

2022-02-19 16:52

不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，學(xué)員

微信用戶 追問(wèn)

2022-02-19 16:53

如果銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額就要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是嗎？

微信用戶 追問(wèn)

2022-02-19 16:53

如果要的話分錄是怎樣的？

冉老師 解答

2022-02-19 17:05

你好，學(xué)員，這個(gè)看企業(yè)的做賬習(xí)慣

冉老師 解答

2022-02-19 17:06

結(jié)轉(zhuǎn)的話，分錄就是
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）
應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

微信用戶 追問(wèn)

2022-02-19 17:16

她們有的人說(shuō)進(jìn)項(xiàng)先放那個(gè)待抵扣，如果認(rèn)證了需要抵扣的話，再轉(zhuǎn)入那個(gè)進(jìn)項(xiàng)，如果這樣是怎樣做分錄呢？被弄糊涂了

冉老師 解答

2022-02-19 17:22

這個(gè)沒(méi)必要這么復(fù)雜的，如果一定的話，賬務(wù)處理如下

冉老師 解答

2022-02-19 17:23

借原材料56000/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）26000/1.13*0.13
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅）30000/1.13*0.13
貸銀行存款56000