稻草人 追問(wèn)

2023-09-25 10:11

？？
已經(jīng)開票了   現(xiàn)在要做賬務(wù)處理   做憑證   做分錄

玲老師 解答

2023-09-25 10:17

這個(gè)錢都是在8月份才收到的嗎？

稻草人 追問(wèn)

2023-09-25 10:19

是的   之前是其他人做的    我在明細(xì)賬里面也沒查到這個(gè)學(xué)校的應(yīng)收賬和預(yù)收賬，   現(xiàn)在收費(fèi)室只給了一張我們開給對(duì)方學(xué)校的票     票上備注的是8月氣費(fèi)1004.4元，在 銀行流水上查到的對(duì)方打了1-8月的費(fèi)用8206.32元給我們，對(duì)方轉(zhuǎn)款備注是1-8月的燃?xì)赓M(fèi)

玲老師 解答

2023-09-25 10:22

你好，如果錢都是8月份收到的，然后1~7月份沒有確認(rèn)收入，現(xiàn)在就把收入的分錄補(bǔ)上就行了。
借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。

稻草人 追問(wèn)

2023-09-25 10:28

我現(xiàn)在銀行收到的是8206.32元，8月開出去的發(fā)票是1004.4元，那我怎樣做分錄，借  銀行存款8206.32元，貸  預(yù)收賬款7201.92 元  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入921.47元    銷項(xiàng)稅82.93元？

玲老師 解答

2023-09-25 10:32

看您的描述，您現(xiàn)在是8月份全額收到了，1~8月份的。錢。
所以說(shuō)你把1~7月份和8月份的收入全額補(bǔ)上就行了，就是我上面給你寫的分錄。

稻草人 追問(wèn)

2023-09-25 10:37

但是我不確定1-7月的賬   之前的會(huì)計(jì)是否是掛在了預(yù)收賬款里面的    預(yù)收賬款里面又查不到

玲老師 解答

2023-09-25 10:40

那你就查一下唄，要是查了根據(jù)查到的結(jié)果進(jìn)行對(duì)應(yīng)的處理。

稻草人 追問(wèn)

2023-09-25 10:43

如果之前他1-7月只開了票出去   沒收錢也沒做賬務(wù)處理的    現(xiàn)在是不是就可以用借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。

玲老師 解答

2023-09-25 10:48

是的，這樣處理是正確的對(duì)的。

稻草人 追問(wèn)

2023-09-25 10:50

這樣做  我就要把他以前1-7月開了的票都答應(yīng)出來(lái)做銷項(xiàng)附在后面    還是只需要打8月的就可以呢？

玲老師 解答

2023-09-25 10:56

因?yàn)槟阍瓉?lái)1~7月份的只是開票了沒有進(jìn)行賬務(wù)處理的，然后再把這個(gè)發(fā)票放在咱現(xiàn)在收入的分錄后面就行了。