7月企業外購了一批300個空調一共貨款15萬 增值稅15000 以銀行存款支付 8月稅務機關認定不能抵扣 怎么做會計分錄

陳婷yyds 追問

2023-09-16 11:47

因為他是直接送給

陳婷yyds 追問

2023-09-16 11:47

從事生產的職工

陳婷yyds 追問

2023-09-16 11:48

所以7月和8月兩筆分錄要怎么做啊，老師

郭老師 解答

2023-09-16 11:51

借生產成本或者制造費用、福利費、
應交稅費、應交增值稅進項
貸應付職工薪酬、工資、福利費，
借應付職工薪酬福利費，
貸銀行



借生產成本或者制造費用、福利費，
貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。

陳婷yyds 追問

2023-09-16 11:53

什么東西呀？看都看不懂

陳婷yyds 追問

2023-09-16 11:54

我寫的是借制造費用 借進項稅 貸銀行存款

陳婷yyds 追問

2023-09-16 11:55

借管理費用 貸應交稅費

陳婷yyds 追問

2023-09-16 11:55

對不對這個

郭老師 解答

2023-09-16 11:59

什么東西你看不懂，福利費的東西福利費的必須通過應付職工薪酬來做，這個理解嗎？


借制造費用福利費，
貸應付職工薪酬福利費，這個理解嗎？這個是計提的，那帶著進項你就不會了。

郭老師 解答

2023-09-16 11:59

一線職工的生產成本，如果不是一線職工的才放的制造費用。所以我給你寫了一個或