比如下面這個往來款 5.28億的母公司與子公司之間的往來款：母公司：借：銀行存款5.28億貸：其他應(yīng)付款 –集團內(nèi)部往來-一般往來 5.28億子公司借：其他應(yīng)收款-集團內(nèi)部往來-一般往來 5.28億貸：銀行存款 5.28億這個抵消分錄應(yīng)該怎么編制

王雁鳴老師

職稱：中級會計師

2023-07-20 18:09

同學(xué)你好，抵消分錄，借：其他應(yīng)收款，5.28億元，貸：其他應(yīng)付款，5.28億元。

小魚兒追問

2023-07-20 19:33

那下個月還款2億，還是這個分錄，金額變成3.28億，然后這兩個科目合并后分別減3.28億對嗎

王雁鳴老師解答

2023-07-21 01:33

同學(xué)你好，對的，你理解正確。

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