學無止境 追問

2023-07-11 14:43

老師 1.計提工資是應付工資是應發(fā)數(shù)嗎？2.發(fā)放工資，應付工資是實發(fā)數(shù)嗎

學無止境 追問

2023-07-11 14:44

老師，除了計提社保，醫(yī)保要計提嗎

樸老師 解答

2023-07-11 14:52

社保醫(yī)保一塊計提
計提的工資是應發(fā)工資

學無止境 追問

2023-07-11 14:58

老師，這個是6月份工資，你看下我計提工資，計提社保，發(fā)放工資，上交社保有沒有寫對呀，如下圖

樸老師 解答

2023-07-11 15:10

同學你好

對哦
是這樣做的

學無止境 追問

2023-07-11 15:14

老師，應付職工薪資貸方 11號20249.18+12號1762.66=22011.84  借方13號17700  +14號1762.66=19462.66  差異貸方余22011.84-19462.66=2549.18元，按道理不是相等嗎，怎么還相差2549.18元

樸老師 解答

2023-07-11 15:23

同學你好
是不是和計提的不一樣

學無止境 追問

2023-07-11 15:29

老師，你看我計提的是應發(fā)數(shù)20249.18

學無止境 追問

2023-07-11 15:31

老師，實發(fā)工資是=基本工資-單位交的社保-個人交的社保-單位交的醫(yī)保-個人交的醫(yī)保嗎

學無止境 追問

2023-07-11 15:42

老師，次月發(fā)放工資 應付工資是不是應發(fā)數(shù)20249.18

樸老師 解答

2023-07-11 15:42

同學你好
對的
是這么計算的

學無止境 追問

2023-07-11 15:42

本月計提工資也是20249.18

樸老師 解答

2023-07-11 15:42

但是為啥單位醫(yī)保你們也減了

學無止境 追問

2023-07-11 15:45

老師，那是單位的不用減，基本工資-個人交的=實發(fā)工資？

樸老師 解答

2023-07-11 15:50

對的
這樣計算才對的

學無止境 追問

2023-07-11 16:04

老師，計提的工資是按哪個數(shù)，基本工資的應發(fā)數(shù)是怎么計算的

樸老師 解答

2023-07-11 16:12

同學你好
按應發(fā)工資計提

學無止境 追問

2023-07-11 16:23

計提工資和發(fā)放工資都是應發(fā)工資嗎

樸老師 解答

2023-07-11 16:31

發(fā)放的是實發(fā)工資

學無止境 追問

2023-07-11 16:40

老師，你就直接告訴我答案好吧，這怎么計提 發(fā)放，交納

樸老師 解答

2023-07-11 16:46

同學你好
計提的金額是１８４８６３.５２這個



1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時 

借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應收款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

學無止境 追問

2023-07-11 16:57

老師計提的是184863.52  那發(fā)放的是17700，這怎么相等呀，

樸老師 解答

2023-07-11 17:03

差額是扣除的社保等金額呀

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