學(xué)無止境 追問

2023-07-09 17:22

不好意思，老師打錯(cuò)了個(gè)人交醫(yī)保599.76元是單位交的醫(yī)保599.76元，個(gè)人交的醫(yī)保是186.76元。這個(gè)怎么寫分錄

學(xué)無止境 追問

2023-07-09 17:23

醫(yī)保 單位交599.76+個(gè)人交186.76=786.52

學(xué)無止境 追問

2023-07-09 17:31

老師好，小規(guī)模納稅人，請問比如2023年.6應(yīng)發(fā)工資17486.52，其中管理人員工資11686.64 主營業(yè)務(wù)成本5799.88，單位交社保1178.36，單位交醫(yī)保584.3，交社保小計(jì)1762.66元   單位交社保599.76   個(gè)人交醫(yī)保186.76，交醫(yī)保小計(jì)786.52元，請問如何寫分錄，計(jì)提工資，計(jì)提社保，工資發(fā)放

學(xué)無止境 追問

2023-07-09 17:33

老師好，小規(guī)模納稅人，請問比如2023年.6應(yīng)發(fā)工資17486.52，其中管理人員工資11686.64 主營業(yè)務(wù)成本5799.88，單位交社保1178.36，單位交醫(yī)保584.3，交社保小計(jì)1762.66元   單位交醫(yī)保599.76   個(gè)人交醫(yī)保186.76，交醫(yī)保小計(jì)786.52元，請問如何寫分錄，計(jì)提工資，計(jì)提社保，工資發(fā)放

學(xué)無止境 追問

2023-07-09 17:34

老師，這個(gè)單位交的醫(yī)保599.76元需不需要計(jì)提

小杜杜老師 解答

2023-07-09 17:37

需要計(jì)提
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保

學(xué)無止境 追問

2023-07-09 17:43

、計(jì)提工資：
借：管理費(fèi)用11686.64
主營業(yè)務(wù)成本5799.88
貸：應(yīng)付職工薪酬11686.64+5799.88
2、計(jì)提社保、醫(yī)保：
借：管理費(fèi)用-社保1178.36
借管理費(fèi)用-醫(yī)保584.3   貸應(yīng)付職工薪酬1762.66

3、發(fā)放工資：
借：應(yīng)付職工薪酬17486.52
貸：銀行存款17486.52-786.52
其他應(yīng)付款-社保599.76
-醫(yī)保186.76

小杜杜老師 解答

2023-07-09 19:38

是的，是這樣做會(huì)計(jì)分錄