郭老師 解答

2023-07-03 16:32

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)


需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

郭老師 解答

2023-07-03 16:32

借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸銀行存款。

輕舞飛揚(yáng) 追問

2023-07-03 16:34

老師，我們是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)5%扣除，這個(gè)分錄怎么做？

郭老師 解答

2023-07-03 16:36

借應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅加加計(jì)扣除
貸營業(yè)外收入
需要抵扣借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅加計(jì)扣除

輕舞飛揚(yáng) 追問

2023-07-03 17:01

老師，想確認(rèn)一筆未開發(fā)票收入，怎么做分錄？增值稅怎么處理？

郭老師 解答

2023-07-03 17:10

借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng)和有發(fā)票的一樣。

輕舞飛揚(yáng) 追問

2023-07-03 17:28

那增值稅是確認(rèn)時(shí)交，還是下個(gè)月我開發(fā)票時(shí)交？

郭老師 解答

2023-07-03 17:29

一般納稅人當(dāng)月做賬務(wù)處理，次月申報(bào)繳納。