住進時光里 追問

2023-05-30 20:07

像上面這種情況，匯算清繳調(diào)增10萬后，實務上賬務處理還會有什么影響或者產(chǎn)生哪些分錄？

郭老師 解答

2023-05-30 20:12

如果是實際的業(yè)務，沒有發(fā)票，這種賬上不用做處理的，調(diào)表不調(diào)賬。

住進時光里 追問

2023-05-30 21:44

那暫估的10萬會一直在賬上怎么辦?

住進時光里 追問

2023-05-30 21:45

如果是暫估多了呢？

住進時光里 追問

2023-05-30 21:46

長期掛賬的應付賬款-暫估 一直掛在賬上 有問題嗎

郭老師 解答

2023-05-30 21:48

借應付帳款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤


虛增的就做這個紅沖
要不你的會計利潤虛低了

住進時光里 追問

2023-05-30 21:54

如果是暫估成本多了，導致票少拿回來10萬，調(diào)增10萬，多交所得稅2500原，會計分錄能寫完整點嗎？帶數(shù)字，第一次接觸這個，麻煩老師了

郭老師 解答

2023-05-30 22:08

借應付帳款貸以前年度損益調(diào)整10萬
借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費企業(yè)所得稅2500
借應交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款2500
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤10萬-2500

住進時光里 追問

2023-05-30 22:17

借應付帳款貸以前年度損益調(diào)整10萬
借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費企業(yè)所得稅2500
借應交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款2500
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤10萬-2500----------------這行沒看懂

郭老師 解答

2023-05-30 22:18

結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
讓他沒有余額

住進時光里 追問

2023-05-30 22:39

10萬-2500---？ 這里沒看懂

郭老師 解答

2023-05-30 22:51

做完第一個，第二個，還有第三個之后，以前年度損益調(diào)整的余額是多少？


以前年度損益調(diào)整，月末沒有余額。

住進時光里 追問

2023-05-30 22:54

老師，虛增的分錄 也沒有紅沖呀，您寫的分錄一直是正數(shù)，沒有負數(shù)


借應付帳款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤


虛增的就做這個紅沖
要不你的會計利潤虛低了

郭老師 解答

2023-05-30 22:55

已經(jīng)做了相反的分錄還得寫負數(shù)嗎？




借應付帳款貸以前年度損益調(diào)整


這個就是紅沖

住進時光里 追問

2023-05-31 08:08

老師，像這樣納稅調(diào)增，調(diào)賬后，以前的財務報表要修改嗎？調(diào)帳后，還有哪些會受影響要修改的？

郭老師 解答

2023-05-31 08:33

賬務處理已經(jīng)做到，這個月不需要修改之前的財務報表了