小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 15:57

沒(méi)有任何錯(cuò)誤，先計(jì)提的，由于某種原因，暫時(shí)沒(méi)有支付

鄒老師 解答

2023-05-25 15:58

你好，那上年就只需要做納稅調(diào)增處理。今年取得發(fā)票，做納稅調(diào)減處理 

小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 16:06

今年5月31日之前不能支付（以及取得發(fā)票），這筆其他應(yīng)付款是不是不需要調(diào)減了？

鄒老師 解答

2023-05-25 16:09

你好，取得了發(fā)票，就可以扣除，就需要做調(diào)減處理的 （因?yàn)橹罢{(diào)增了）

小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 16:25

如果5月31日之后才取得發(fā)票，今年就不用做調(diào)減，等明年做2023年匯算清繳時(shí)再調(diào)減吧？

鄒老師 解答

2023-05-25 16:26

你好，是的，是這樣的

小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 16:48

請(qǐng)問(wèn)如果這筆需要調(diào)減了，填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的哪一行呢？

鄒老師 解答

2023-05-25 16:49

你好，這里的其他應(yīng)付款，之前是對(duì)應(yīng)什么費(fèi)用？ 

小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 16:51

之前調(diào)增時(shí)是填在了扣除類項(xiàng)目的其他那里（30行第一列）

鄒老師 解答

2023-05-25 16:51

你好，那調(diào)減，也是在這個(gè)欄次的 

小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 16:55

這一行調(diào)減處是灰色的，沒(méi)法填

鄒老師 解答

2023-05-25 16:56

你好，那就需要做之前年度匯算清繳更正

小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 16:57

這個(gè)怎么更正呢？

鄒老師 解答

2023-05-25 16:59

你好，把之前年度沒(méi)有取得發(fā)票的調(diào)整的部分，改為正常扣除就是了 

小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 16:59

第45行其他那里調(diào)增調(diào)減處可以直接填數(shù)，可以填在這里嗎？

鄒老師 解答

2023-05-25 17:01

你好，不是填寫(xiě)這個(gè)地方 

小芝麻 追問(wèn)

2023-05-25 17:01

也就是正常扣除的數(shù)直接填在30行第二列（稅收金額）那里就可以了吧？

鄒老師 解答

2023-05-25 17:02

你好，是的，是這樣的