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送心意

Flower--老師

職稱注冊會計師,稅務師,中級會計師

2023-05-19 11:21

同學你好,遞延所得稅資產(chǎn)和負債只需要在資產(chǎn)負債表中填寫,不需要匯算清繳

米朵兒 追問

2023-05-19 11:22

那這個數(shù),是后期可以抵扣稅款用嗎

Flower--老師 解答

2023-05-19 11:27

后期隨著稅會差異的減少,這個科目的余額會不斷減小,稅會差異消失后這個科目就不存在了

米朵兒 追問

2023-05-19 11:28

我們是生物公司,賣醫(yī)療器械,試劑耗材的。
小規(guī)模企業(yè)

Flower--老師 解答

2023-05-19 11:34

嗯 不論那類型公司,遞延所得稅都是隨著稅會差異的減小而減小

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同學,你好 確認遞延所得稅負債 借所得稅費用 貸遞延所得稅負債 確認遞延所得稅資產(chǎn) 借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費用 所得稅費用借增貸減 所以遞延所得稅費用=遞延所得稅負債減遞延所得稅資產(chǎn)
2022-06-09 20:31:20
你好,同學,應該選擇ad
2022-05-05 19:38:40
同學你好 兩者只要有一個,就需要算。
2022-07-31 00:27:06
你好同學,所得稅費用=當期所得稅+遞延所得稅費用,希望幫到您
2022-03-03 22:16:19
遞延所得稅資產(chǎn)賬務全處理過程及匯繳填報
2023-04-04 16:48:45
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