老師，企業(yè)汽車(chē)原值58萬(wàn)，累計(jì)折舊40萬(wàn)，1萬(wàn)賣(mài)出開(kāi)了票，匯算清繳填寫(xiě)資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表(A105080)這張表的時(shí)候 本年折舊、攤銷(xiāo)額填寫(xiě)多少金額，稅收折舊、攤銷(xiāo)額又填寫(xiě)多少金額？涉及納稅調(diào)整金額嗎？

答： 學(xué)員你的問(wèn)題很具體，它涉及到“本年折舊、攤銷(xiāo)額”以及“稅收折舊、攤銷(xiāo)額” 的金額。A105080表中本年折舊、攤銷(xiāo)額填寫(xiě)為58萬(wàn)-40萬(wàn)=18萬(wàn)，稅收折舊、攤銷(xiāo)額需填寫(xiě)1萬(wàn)（此處僅是模擬，實(shí)際情況詳見(jiàn)報(bào)稅規(guī)定）。而對(duì)應(yīng)的涉及納稅調(diào)整金額是指在報(bào)稅期間發(fā)生的增值稅和所得稅的調(diào)整金額。

老師，企業(yè)汽車(chē)原值58萬(wàn)，累計(jì)折舊40萬(wàn)，1萬(wàn)賣(mài)出開(kāi)了票，匯算清繳填寫(xiě)資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表(A105080)這張表的時(shí)候 本年折舊、攤銷(xiāo)額填寫(xiě)多少金額，稅收折舊、攤銷(xiāo)額又填寫(xiě)多少金額？涉及納稅調(diào)整金額嗎？

答： 你好不存在納稅調(diào)整！你的攤銷(xiāo)金額是40萬(wàn)，后期你賣(mài)了做資產(chǎn)處置損益！

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

當(dāng)年發(fā)生固定資產(chǎn)清理后導(dǎo)致本年累計(jì)折舊出現(xiàn)借方余額，在所得稅匯算清繳的時(shí)候《資產(chǎn)折舊攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表》中的資產(chǎn)原值，本年折舊，攤銷(xiāo)額和累計(jì)折舊，攤銷(xiāo)額怎么填寫(xiě)呀，本年累計(jì)又不能填負(fù)數(shù)

答： 你好同學(xué)，這里你只要把這個(gè)固定資產(chǎn)處理掉以后，您不需要來(lái)填寫(xiě)的，因?yàn)槟莻€(gè)表它本身就是一個(gè)資產(chǎn)折舊的一個(gè)調(diào)整表，你沒(méi)有需要調(diào)整的咱就不用寫(xiě)。