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送心意

家權(quán)老師

職稱稅務(wù)師

2023-01-06 14:11

這個(gè)是按次交利息收入增值稅。

追問

2023-01-06 14:15

無息借出去的款,收入如何確定?有什么政策文件嗎?

家權(quán)老師 解答

2023-01-06 14:20

按銀行貸款的同類利息

追問

2023-01-06 14:35

這個(gè)是哪個(gè)政策文件?

家權(quán)老師 解答

2023-01-06 14:41

就是所得稅法的規(guī)定

追問

2023-01-06 14:47

是增值稅的規(guī)定,還是企業(yè)所得稅的規(guī)定?您不是說,這個(gè)業(yè)務(wù)是按“貸款服務(wù)”繳納增值稅的嗎?怎么是企業(yè)所得稅的規(guī)定?

家權(quán)老師 解答

2023-01-06 14:51

所得稅規(guī)定的稅前扣除的標(biāo)準(zhǔn)呀

追問

2023-01-06 15:02

我是問:您剛才說的,按銀行貸款的同類利息確認(rèn)收入,按貸款服務(wù)繳納增值稅,這個(gè)是哪個(gè)文件?

家權(quán)老師 解答

2023-01-06 15:06

當(dāng)然是增值稅法的規(guī)定呀

追問

2023-01-06 15:14

給個(gè)政策文件號(hào)我

家權(quán)老師 解答

2023-01-06 15:22

就是增值稅法,沒有文件號(hào)

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你好,學(xué)員,這個(gè)是按照3%填寫的
2023-10-15 12:06:02
您好,異地預(yù)繳增值稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅 貸:銀行存款 本地申報(bào)增值稅 計(jì)算應(yīng)納稅額:當(dāng)期應(yīng)納稅額 = 銷項(xiàng)稅額 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 - 預(yù)繳稅額 銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)留抵的差額 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 抵扣預(yù)繳增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅 繳納增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 貸:銀行存款
2025-05-02 17:35:43
負(fù)數(shù)就不需要繳納了
2022-04-08 07:29:36
你好,一般是這樣的, 增值稅計(jì)提和繳納會(huì)計(jì)分錄: 1、計(jì)提時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 2、下月交納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款 3、如果上月的已繳稅金,上月交納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款 4、月末結(jié)轉(zhuǎn): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
2022-03-22 17:11:58
新年好 一般納稅人,增值稅=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額 小規(guī)模納稅人,增值稅=不含稅收入*征收率?
2023-01-30 17:29:40
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