我公司銷售商品，客戶結(jié)款方式是客戶下單付預(yù)付款20%；余下的貨款是月結(jié)90天（3個月）。那現(xiàn)在9月15日收了客戶預(yù)付款20萬，17日發(fā)貨給客戶，總貨款是100萬。我司與客戶10月1-5號對好賬，對好帳后開了100萬發(fā)票給客戶。像這種情況分錄怎么寫？增值稅我要怎么處理？是11月繳納10月的，還是等到收回80萬余款再申報增值稅？"

小菲老師

職稱：中級會計師,稅務(wù)師

2022-11-05 15:04

同學(xué)，你好
發(fā)票開具好了嗎？開具金額是100萬嗎？

優(yōu)雅的柚子追問

2022-11-05 15:13

這次開了發(fā)票100萬，像這種情況今后如何做？

小菲老師解答

2022-11-05 15:14

同學(xué)，你好

100萬的增值稅這個月繳納
借：應(yīng)收賬款100
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費

精選問題

請問老師，去年第四季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表職工問

您好，更正不了，好像要去窗口才可以，匯算清繳按正確的來答
你好老師，2025年企業(yè)所得稅年報固定資產(chǎn)原值和財問

會找你核實的。系統(tǒng)會比對所得稅房產(chǎn)原值和房產(chǎn)稅稅源原值，你這條無效多余房源會造成數(shù)據(jù)不一致，觸發(fā)風(fēng)險預(yù)警。稅務(wù)局后期大概率會：發(fā)短信 / 站內(nèi)信讓你自查說明要求更正稅源信息或提交證明材料建議盡快去辦稅大廳刪除這條無效房源，免得被查。答
請教個問題一個公司生產(chǎn)白灰的，原材料是石子，但問

同學(xué)，你好原材料石子是沒有發(fā)票的，那成本不能稅前扣除答
老師，現(xiàn)在的工程公司都會用到工程結(jié)算這個科目嗎問

執(zhí)行會計準(zhǔn)則才需要那個科目答
老師，老板拿過來三張煙酒發(fā)票將近三萬，這個怎么做問

您好，如果是給員工的，計入福利費，送人的計入業(yè)務(wù)招待費答

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