請問老師，哪些費用是要在當月計提的

微信用戶 追問

2022-09-30 15:29

老師，發票沒到也要計提嗎

鄒老師 解答

2022-09-30 15:30

你好，是的，是這樣的

微信用戶 追問

2022-09-30 15:37

老師，到發票了怎么辦

鄒老師 解答

2022-09-30 15:38

你好，先沖銷計提，然后根據取得的發票入賬 

微信用戶 追問

2022-09-30 15:40

老師，麻煩您把完整的分錄寫給我看一下嗎，我沒明白

鄒老師 解答

2022-09-30 15:42

你好
計提的時候，借：管理費用等科目，貸：其他應付款等科目
先沖銷計提，借：其他應付款等科目，貸：管理費用等科目
然后根據取得的發票入賬 ，借：管理費用等科目，貸：銀行存款等科目 

微信用戶 追問

2022-09-30 15:52

老師，如果沒到發票是不是用預付賬款更合理些啊

鄒老師 解答

2022-09-30 15:53

你好，如果沒到發票但是付款了，是通過 預付賬款  核算。

微信用戶 追問

2022-09-30 15:54

老師，沒付款發票也沒到是不是用應付賬款比其他應付款更合適些呢

鄒老師 解答

2022-09-30 15:55

你好，這個費用的對方，是個人還是單位呢？ 

微信用戶 追問

2022-09-30 15:57

老師，您的意思是如果對方是單位就掛應付賬款，如果是個人就是其他應付款對嗎

鄒老師 解答

2022-09-30 15:58

你好，是的，是這樣的

微信用戶 追問

2022-09-30 16:03

老師，先沒收到發票，做計提時，摘要是寫暫估還是按正常寫計提某某費用呢

鄒老師 解答

2022-09-30 16:06

你好，摘要如何寫，沒有統一規定的。可以是：計提某某費用

微信用戶 追問

2022-09-30 16:08

老師，發票是在幾個月以后到的，也就是我沒發票我計提了好幾個月，到票時全部沖減掉嗎

鄒老師 解答

2022-09-30 16:09

你好，是的，是這樣的

微信用戶 追問

2022-09-30 16:12

老師，收到票的這個月是不是沖減之前的無票和現在到票做的憑證金額正好的平的，再做一張這個月的計提呢

鄒老師 解答

2022-09-30 16:13

你好
計提的時候，借：管理費用等科目，貸：其他應付款等科目
先沖銷計提，借：其他應付款等科目，貸：管理費用等科目
然后根據取得的發票入賬 ，借：管理費用等科目，貸：銀行存款等科目 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）