Reborn 追問

2022-08-17 09:00

老師，我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，那老師我應(yīng)該選哪個？是應(yīng)交稅費里面的銷項稅額嗎？

meizi老師 解答

2022-08-17 09:01

你好；   選擇        借銀行存款貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 ，應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加-  地方教育附加；  沖計提；借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 ，應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加-  地方教育附加； 貸利潤分配-未分配利潤 ； 就這樣做賬即可   

Reborn 追問

2022-08-17 09:04

老師，2020年的增值稅在2022年6月退回來的，之前沒有寫全，需要補(bǔ)第二個沖計提的會計分錄嗎？沖計提到利潤未分配需要手動結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？不然資產(chǎn)負(fù)債表不平

meizi老師 解答

2022-08-17 09:05

你好；        按我上面的分錄來寫就可以了 ；    利潤分配不用在結(jié)轉(zhuǎn)了哈 ；    

Reborn 追問

2022-08-17 09:06

老師，那為什么我的資產(chǎn)負(fù)債表會不平，就差未分配利潤的數(shù)額，這種情況不知道怎么辦？

meizi老師 解答

2022-08-17 09:12

你好；  因為你們調(diào)整了跨年損益 ； 你調(diào)整了利潤分配這個 科目； 那么你的報表勾稽關(guān)系就是會有這個差異金額哈；    是對的   

Reborn 追問

2022-08-17 09:19

老師，就是有差異是對的，這樣可以直接申報報表，對嗎？

meizi老師 解答

2022-08-17 09:20

你好；  申報給稅務(wù)局的報表 ‘ 你要手動改下； 不要直接按照系統(tǒng)軟件里面的； 到時  勾稽不對；  ； 你 調(diào)整下期初 ；不要有這個差異即可   ’

Reborn 追問

2022-08-17 09:22

老師，可以手動把這次申報期初數(shù)改了，然后直接申報就可以，對吧？因為我們要注銷，所以沒有下期。

meizi老師 解答

2022-08-17 09:24

 你好1； 是的。 這樣就可以了。 對的   

Reborn 追問

2022-08-17 09:28

老師，就是2020年的增值稅    在2022年6月退回來的寫了第一個會計分錄    借銀行存款貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，             之前沒有寫第二個會計分錄，在這月補(bǔ)第二個沖計提的會計分錄是可以的，對嗎？我想確定一下

meizi老師 解答

2022-08-17 09:29

你好 ；   是的；    就做兩筆即可； 按照我寫的做即可