老師你好，增值稅一般納稅人以前年度未確認(rèn)的收入，在本年確認(rèn)，計(jì)提增值稅是適用以前年度17%稅率還是現(xiàn)在13%稅率？

紫藤老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-05-24 21:44

你好，這個(gè)就看是哪個(gè)年度發(fā)生的了

2022-05-24 21:44:15

補(bǔ)交增值稅和所得稅時(shí)，先計(jì)算應(yīng)補(bǔ)金額，然后按稅種分錄。借記“應(yīng)交稅費(fèi)”科目，貸記“銀行存款”或“庫(kù)存現(xiàn)金”。別忘了調(diào)整會(huì)計(jì)期間的賬目。

2024-09-20 08:57:20

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

2022-04-13 07:45:35

同學(xué)你好，一般就是本期銷項(xiàng)減掉進(jìn)項(xiàng)稅減掉減免稅款的余額，計(jì)提分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

2022-03-06 21:52:14

你好，結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 1）如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；? 2）如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方，代表應(yīng)該繳納的，應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄：? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅貸：銀行存款

2021-04-16 10:21:10

精選問(wèn)題

交通補(bǔ)貼，還有主播提成都計(jì)入職工福利費(fèi)嗎問(wèn)

交通補(bǔ)貼是他上下班的嗎？是的話都需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，交通補(bǔ)貼，每個(gè)月都有的，他和提成一樣，都是應(yīng)付職工薪酬工資答
老師，有個(gè)好麻煩的問(wèn)題請(qǐng)你幫我忙解答一下好嗎？是問(wèn)

你好可以補(bǔ)扣之前的社保，按照扣除個(gè)稅和社保的工資發(fā)放就可以了啊。借：應(yīng)付職工薪酬貸：銀行存款其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅答
咨詢下，填報(bào)企稅預(yù)警，顯示如上圖所示。這個(gè)金額是問(wèn)

你好，是的，和申報(bào)工資了，不可能為0 答
老師您好！公司的備用金是70多萬(wàn)有風(fēng)險(xiǎn)嗎問(wèn)

您好您企業(yè)備用金確實(shí)有點(diǎn)超標(biāo)，原規(guī)定：3–5 天日常零星開(kāi)支，答
開(kāi)票收入分錄這樣做對(duì)嗎？謝謝老師，您辛苦了問(wèn)

是的，就是那樣做的哈答

老師你好，增值稅一般納稅人以前年度未確認(rèn)的收入，在本年確認(rèn)，計(jì)提增值稅是適用以前年度17%稅率還是現(xiàn)在13%稅率？

交通補(bǔ)貼，還有主播提成都計(jì)入職工福利費(fèi)嗎問(wèn)

老師，有個(gè)好麻煩的問(wèn)題請(qǐng)你幫我忙解答一下好嗎？是問(wèn)

咨詢下，填報(bào)企稅預(yù)警，顯示如上圖所示。這個(gè)金額是問(wèn)

老師您好！公司的備用金是70多萬(wàn)有風(fēng)險(xiǎn)嗎問(wèn)

開(kāi)票收入分錄這樣做對(duì)嗎？謝謝老師，您辛苦了問(wèn)

在線提問(wèn) 累計(jì)解決 133748個(gè)問(wèn)題

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

老師你好，增值稅一般納稅人以前年度未確認(rèn)的收入，在本年確認(rèn)，計(jì)提增值稅是適用以前年度17%稅率還是現(xiàn)在13%稅率？

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老師，有個(gè)好麻煩的問(wèn)題請(qǐng)你幫我忙解答一下好嗎？是 問(wèn)

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老師您好！公司的備用金是70多萬(wàn)有風(fēng)險(xiǎn)嗎 問(wèn)

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