老師，3月購(gòu)買的原材料未付款未開發(fā)票，3月份暫估入賬，4月份付款發(fā)票未到，怎么進(jìn)行賬務(wù)處理暫估的數(shù)值和發(fā)票金額相差0.1的情況下，怎么處理呢三月份暫估的時(shí)候做的，借：原材料——暫估 貸：應(yīng)付賬款——暫估[圖片]老師就比如是這樣子，差0.01

答： 你好，你可以先借應(yīng)付賬款貸銀行存款，掛帳，等到后期發(fā)票來了，你直接把那個(gè)暫估的憑證給反沖掉，然后再重新做賬就可以了。

購(gòu)買原材料的時(shí)候，借：原材料 貸：應(yīng)付賬款--暫估入賬--A公司， 支付的時(shí)候 借：應(yīng)付賬款--暫估入賬--A公司 現(xiàn)在發(fā)票來了 需要怎么處理

答： 發(fā)票來了貼在購(gòu)入材料的憑證后邊就是

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，你好，原材料沒收到發(fā)票時(shí)，暫估入庫借：原材料 100貸：應(yīng)付賬款-暫估（往來單位名稱） 100 收到發(fā)票后，每次都是相差一分錢，不是少一分就是多一分，我可以收到發(fā)票后，這樣做分錄嗎？借：應(yīng)付賬款-暫估（往來單位名稱）99.9借：原材料 0.01 （如果是多一分，就在貸方）貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付（往來單位）這樣做的話，我做不沖紅暫估入賬那筆分錄 我之前的做法，都是紅沖原來那筆暫估分錄，然后重新再做一筆暫估分錄的。我想簡(jiǎn)單，以上的做法是否可行？

答： 可以這么做的，你也可以直接借應(yīng)付賬款，暫估貸應(yīng)付賬款，對(duì)方企業(yè)沒有發(fā)票的那一部分，你可以不用調(diào)整匯算清繳的時(shí)候再納稅調(diào)增就行。賬上不用提現(xiàn)，他又不給你退錢。